| B | 有關金融機構之風險管理，下列敘述何者錯誤？(A)應設定適當風險限額 (B)對於有風險之業務應完全規避 (C)應平衡風險成本與成效 (D)應運用管理資訊系統量化以控管風險 |
| A | 依 COSO 報告之八個構成要素於金融機構之運用，「權利及責任之授派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素？(A)內部環境 (B)目標設定 (C)事件辨識 (D)監控 |
| A | 有關「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」，下列敘述何者錯誤？ (A)銀行不得將法規遵循作業委外辦理 (B)法規遵循主管應負責法規遵循之日常管理 (C)法規遵循功能的範圍應接受內部稽核之定期查核 (D)銀行法規遵循功能應明訂於規章或其他董事會核准之正式文件 |
| A | 銀行營業單位辦理一般自行查核應每半年至少一次，其「每半年」應如何劃分？ (A)每年一至六月為上半年，七至十二月為下半年 (B)每年二至七月為上半年，八至翌年一月為下半年(C)每年三至八月為上半年，九至翌年二月為下半年 (D)每年五至十月為上半年，十一至翌年四月為下半年 |
| B | 下列何者應對確保建立並維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任？ (A)總經理 (B)董(理)事會 (C)分行經理 (D)總稽核 |
| D | 有關建立總稽核制，下列敘述何者錯誤？ (A)由董（理）事會聘任 (B)總稽核之職位應等同於副總經理 (C)應定期向董（理）事會及監察人（監事、監事會）或審計委員會報告稽核業務(D)非經董（理）事會全體董（理）事二分之一以上之同意，並報請主管機關核准，不得解聘或調職 |
| D | 下列何者不是自行查核負責人之職責？(A)選定查核項目及範圍 (B)選定自行查核日期 (C)分配查核工作 (D)自行查核執行情形之考核 |
| B | 會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，其審查報告依審查意見可分為幾類？(A)四類 (B)五類 (C)六類 (D)八類 |
| D | .自動櫃員機之補鈔作業，應以下列何種方式處理，以符合內部牽制？ (A)由櫃員主任補鈔 (B)由掌管密碼人員補鈔 (C)由掌管鑰匙人員補鈔 (D)由掌管密碼及鑰匙人員共同補鈔 |
| D | 有關託收票據業務，下列敘述何者錯誤？ (A)應加蓋本行特別橫線章 (B)經同業註銷劃線之票據存入本行，應註明改委本行託收 (C)客戶申請撤回託收票據時，申請書應經客戶簽章(D)如於寄送途中遺失，應通知發票人並立即向付款行辦理掛失止付手續 |
| B | 有關金融機構之風險管理，下列敘述何者錯誤？(A)應設定適當風險限額 (B)對於有風險之業務應完全規避 (C)應平衡風險成本與成效 (D)應運用管理資訊系統量化以控管風險 |
| A | 依 COSO 報告之八個構成要素於金融機構之運用，「權利及責任之授派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素？(A)內部環境 (B)目標設定 (C)事件辨識 (D)監控 |
| A | 有關「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」，下列敘述何者錯誤？ (A)銀行不得將法規遵循作業委外辦理 (B)法規遵循主管應負責法規遵循之日常管理 (C)法規遵循功能的範圍應接受內部稽核之定期查核 (D)銀行法規遵循功能應明訂於規章或其他董事會核准之正式文件 |
| A | 銀行營業單位辦理一般自行查核應每半年至少一次，其「每半年」應如何劃分？ (A)每年一至六月為上半年，七至十二月為下半年 (B)每年二至七月為上半年，八至翌年一月為下半年(C)每年三至八月為上半年，九至翌年二月為下半年 (D)每年五至十月為上半年，十一至翌年四月為下半年 |
| B | 下列何者應對確保建立並維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任？ (A)總經理 (B)董(理)事會 (C)分行經理 (D)總稽核 |
| D | 有關建立總稽核制，下列敘述何者錯誤？ (A)由董（理）事會聘任 (B)總稽核之職位應等同於副總經理 (C)應定期向董（理）事會及監察人（監事、監事會）或審計委員會報告稽核業務(D)非經董（理）事會全體董（理）事二分之一以上之同意，並報請主管機關核准，不得解聘或調職 |
| D | 下列何者不是自行查核負責人之職責？(A)選定查核項目及範圍 (B)選定自行查核日期 (C)分配查核工作 (D)自行查核執行情形之考核 |
| B | 會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，其審查報告依審查意見可分為幾類？(A)四類 (B)五類 (C)六類 (D)八類 |
| D | .自動櫃員機之補鈔作業，應以下列何種方式處理，以符合內部牽制？ (A)由櫃員主任補鈔 (B)由掌管密碼人員補鈔 (C)由掌管鑰匙人員補鈔 (D)由掌管密碼及鑰匙人員共同補鈔 |
| D | 有關託收票據業務，下列敘述何者錯誤？ (A)應加蓋本行特別橫線章 (B)經同業註銷劃線之票據存入本行，應註明改委本行託收 (C)客戶申請撤回託收票據時，申請書應經客戶簽章(D)如於寄送途中遺失，應通知發票人並立即向付款行辦理掛失止付手續 |
| D | 下列何者非屬空白單據？ (A)空白支票 (B)空白本票 (C)空白存摺 (D)空白取款憑條 |
| A | 下列何者非屬出納業務之範圍？ (A)傳票之保管 (B)各種有價證券之保管 (C)幣券及破損券之兌換 (D)辦理現金及票據之收付及保管 |
| C | .票據掛失止付通知人應於止付通知後幾日內，提出已為聲請公示催告之證明，否則止付通知失其效力？(A)二日內 (B)三日內 (C)五日內 (D)七日內 |
| B | 對政府機關、公營事業、學校、公司行號及其他團體，其定期存款存期在下列何種期限以上，未經存戶特別指示者，應於存續期間內至少寄發一次對帳單？ (A)一個月 (B)三個月 (C)六個月 (D)一年 |
| C | 銀行辦理在台無住所之外國人開設新臺幣帳戶，相關資料應按月函報下列何者？ (A)金管會 (B)經濟部 (C)中央銀行 (D)外交部 |
| B | 有關存單存款經設質後存戶申請辦理自動轉期，下列敘述何者正確？ (A)經出質人同意即可 (B)須經質權人同意 (C)不須經任何人同意 (D)存單一經設質後即不得申請 |
| D | .付款銀行就存款不足票據之掛失止付，應如何辦理？ (A)不予受理 (B)受理，但不提存止付票款 (C)僅就其存款餘額予以止付，其後如再有存款時不予止付 (D)先就其存款餘額予以止付，其後如再有存款時繼續予以止付 |
| B | .被繼承人之存款餘額在新臺幣多少元以下，繼承人可免付稅捐機關核發之免稅證明申請提領死亡存戶之存款？(A)10 萬元 (B)20 萬元 (C)50 萬元 (D)100 萬元 |
| D | 在台無住所之外國自然人持有合法入境簽證之外國護照者，不得開設下列何種新臺幣存款帳戶？(A)活期存款 (B)活期儲蓄存款 (C)定期存款 (D)定期儲蓄存款 |
| C | .定期存款到期後超過一個月申請續存，下列敘述何者正確？ (A)逾期部份不予計息 (B)新存單自原到期日起息 (C)新存單自轉存之日起息 (D)逾期部份按原存單利率計息 |
| C | 有關貸款資金之撥付，下列敘述何者錯誤？ (A)公司名義之借款不可撥入個人帳戶 (B)建築融資應依照建築個案實際工程進度分批撥貸(C)擔保品需設質者，可於撥貸後再辦理相關設質程序 (D)貸款用途如為購買增資股票，應於撥貸後取得相關證明文件 |
| D | 依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，下列何者為直接授信？(A)保證 (B)承兌 (C)開發國內外信用狀 (D)一般營運週轉金貸款 |
| A | .銀行辦理授信業務徵提連帶保證人時，下列何種情況有缺失？ (A)辦理足額擔保之消費性貸款應徵提連帶保證人 (B)由第三人提供擔保品者，徵提該提供人為連帶保證人(C)以公司為保證人時，注意該公司章程有無得為保證之規定 (D)自用住宅放款已取得足額擔保，不得要求提供連帶保證人 |
| A | 銀行辦理票據貼現，下列敘述何者錯誤？ (A)貼現應按月計收利息(B)貼現票據之記載須符合票據法規定 (C)貼現票據應為借戶合法商業交易行為所產生之票據 (D)貼現係銀行以預收利息方式購入未屆到期日之票據，並取得對借戶追索權之票據融通方式 |
| C | 依銀行法規定，借款人提供下列何者為擔保之授信，非屬擔保授信？ (A)不動產抵押權 (B)權利質權 (C)借款人開立之遠期支票 (D)經政府核准設立之信用保證機構保證 |
| C | 查核信用狀融資時，對於借戶以關係企業為受益人之案件，除授信五原則外，下列何者為必要查證事項？(A)關係企業的授信總額 (B)關係企業的授信狀況 (C)有無實際交易 (D)借戶往來情形 |
| D | .下列何者不是提供銀行擔保之動產所應具備之條件？ (A)價值穩定，較少變動者 (B)具有市場性，易變賣處分(C)品質適於保存及鑑別，不易變質及損耗 (D)應符合立法院公布之「動產擔保交易標的物品類表」內容 |
| D | 依銀行法規定，除消費者貸款及對政府貸款外，銀行不得對其利害關係人為無擔保授信，下列何者不受其規範？ (A)本行職員 (B)本行董監事、經理、副經理 (C)持有本行已發行股份總數百分之二之股東 (D)本行對其持有實收資本總額百分之二之企業 |
| D | 依「外匯收支或交易申報辦法」規定，公司及行號每年自由結匯額度為多少美元或等值外幣？(A)五百萬美元 (B)一千萬美元 (C)三千萬美元 (D)五千萬美元 |
| B | 國外匯入匯款以新臺幣結售者，依外匯收支或交易申報辦法，應摯發下列何種單據交客戶收執？(A)賣匯水單 (B)買匯水單 (C)其他交易憑證 (D)結匯證實書 |
| B | 商業銀行轉投資非金融相關事業，對於每一事業之投資金額不得超過該被投資事業實收資本總額或已發行股份總數之多少百分比？ (A)百分之三 (B)百分之五 (C)百分之十 (D)百分之十五 |
| B | 依主管機關對商業銀行投資有價證券限額之規定，其投資總額之計算係依據下列何者？ (A)市價 (B)原始取得成本 (C)成本與市價孰低 (D)有市價者採市價，無市價者以原始取得成本 |
| D | 商業銀行不得投資於其負責人擔任董事、監察人或經理人之公司所發行之何種標的？(A)金融債券 (B)銀行發行之可轉讓定期存單 (C)經其他銀行保證之公司債 (D)該銀行承銷經其他銀行保證之短期票券 |
| C | 依主管機關規定，信託業如對信託財產不具有運用決定權，則下列何項行為屬於信託業禁止行為？(A)購買政府發行之債券 (B)購買信託業本身發行之票券 (C)以信託財產辦理銀行法所定授信業務 (D)購買信託業本身銀行業務部門承銷之票券 |
| C | .非貨幣市場共同信託基金投資於貨幣市場標的之總額，不得逾其募集發行額度之多少百分比？(A)百分之十 (B)百分之二十 (C)百分之三十 (D)百分之四十 |
| C | 有關信託資金集合管理運用業務之敘述，下列何者正確？ (A)得從事證券信用交易 (B)得以類似「基金」之名稱為廣告行銷 (C)以具有次級交易市場之投資標的為原則 (D)其廣告及營業促銷活動，得對非特定人公開招募 |
| C | 小蔡預計二年後退休，目前有 300 萬銀行存款，該存款為支應其退休後之生活資金，理財業務人員應建議其投資下列何種商品為佳？ (A)新興市場股票型基金 (B)對沖基金 (C)債券型基金 (D)十年期保本連動債 |
| B | 依「銀行辦理財富管理業務作業準則」規定，理財業務人員之積極資格條件，下列敘述何者錯誤？(A)通過財產保險業務員資格測驗並取得合格證明書者得推介財產保險 (B)通過期貨商業務員資格測驗並取合格證明書者得推介國內外證券化商品 (C)通過證券商高級業務人員資格測驗並取得合格證明書者得推介國外債券 (D)通過信託業業務人員信託業務專業測驗並取得合格證明書者得推介信託商品 |
| B | 依「銀行辦理財富管理業務作業準則」規定，銀行財富管理業務專責部門人員之訓練課程，管理人員每年應參加銀行內部自行舉辦或金融專業訓練機構舉辦之財富管理業務訓練課程，累計至少（可分次）多少小時？ (A)6 (B)8 (C)12 (D)24 |
| C | 有關證券商經營自行買賣有價證券業務時，下列敘述何者錯誤？ (A)應訂定有價證券的買賣政策 (B)應訂定買賣相關作業處理程序(C)短期間買賣頻繁時可免提供分析報告 (D)應定期提出檢討報告及建立控管機制 |
| A | 有關承銷融資性商業本票 (CP2)發行面額規定，下列敘述何者正確？ (A)以新臺幣十萬元為最低單位，債票形式之本票最高面額不得大於新臺幣一億元 (B)以新臺幣十萬元為最低單位，債票形式之本票最高面額不得大於新臺幣伍仟萬元 (C)以新臺幣一萬元為最低單位，債票形式之本票最高面額不得大於新臺幣一億元 (D)以新臺幣一萬元為最低單位，債票形式之本票最高面額不得大於新臺幣伍仟萬元 |
| B | 證券承銷商出售其所承銷之有價證券，須代理發行人交付下列何者？ (A)投資說明書 (B)公開說明書 (C)營業計畫書 (D)財務預測說明書 |
| D | .有關訪催客戶之要領，若遇客戶無人在家時，下列敘述何者錯誤？ (A)可留下字條張貼，並拍照存證 (B)觀察信箱內物品是否已無人居住 (C)徵詢當地村、里、鄰長客戶居住狀況 (D)設法入內查看並在大門上以粉筆書寫催告字眼 |
| C | 有關銀行為預防消費金融業務之偽冒詐騙及信用風險，下列措施何者錯誤？ (A)嚴格控管核准案件之條件差異 (B)信用卡發卡銀行保留調整信用額度之權利 (C)小額信貸之推廣對象，以自營小商店店主、仲介業員工等為主 (D)詳細核對申請人身分證件正本、在職證明、薪資轉帳證明等資料 |
| B | 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，信用卡之當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限多久者，應提列全部墊款金額百分之五十之備抵呆帳？ (A)一個月至三個月 (B)三個月至六個月 (C)六個月至九個月 (D)超過九個月 |
| B | 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，經評估為第三類之授信資產，係屬下列何種情形？(A)應予注意 (B)可望收回 (C)收回困難 (D)收回無望 |
| A | 金融機構辦理現金卡業務行銷時，其禁止之事項不包含下列何項？ (A)額度循環動用 (B)以名片辦卡 (C)以卡辦卡 (D)快速核卡 |
| D | .有關消費金融業務中產品規劃之查核重點，下列敘述何者錯誤？ (A)明確定義目標市場及產品範疇 (B)例外管理的規範應週延，差異條件比率不宜過高(C)產品定價應以市場需求為導向 (D)配合環境變化，授信準則應符合各分行的授信政策 |
| C | 在考量個人申貸者的償債能力時，依照美國學者 Paul R, Beares 的說法，最重要的因素為下列何者？(A)所得來源 (B)所得水準 (C)負債占所得比例 (D)工作穩定度 |
| B | 下列何者非屬消費金融業務之產品（信用）循環（Credit Cycle）？ (A)風險控制 (B)專業訓練 (C)績效評估 (D)行銷策略 |
| A | 假設某銀行推出信用貸款，有關產品規劃，下列敘述何者為應避免之缺失？ (A)利率主打較一般同業低三碼 (B)選擇公務人員為目標市場 (C)定期辦理市場調查，適時修訂授信準則 (D)不符審核標準者得因特殊需要給予核准，但應予控管 |
| B | 下列何者非屬消費金融業務顧客需求之「4S」？ (A)Security (B)Stability (C)Simple (D)Smile |
| B | 依主管機關規定，發卡機構受理十八歲之全職學生申請現金卡或信用卡時，下列敘述何者錯誤？(A)不能辦理現金卡 (B)辦理信用卡僅能申請其家長之附卡 (C)法定代理人有權以書面通知方式調閱該信用卡持卡人帳單 (D)法定代理人有權以書面通知方式終止該持卡人之信用卡契約 |
| A | .依主管機關規定，有關逾期放款及催收款，應扣除估計可收回部分後轉銷為呆帳之情形，下列敘述何者錯誤？ (A)逾期放款及催收款逾清償期六個月，經催收仍未收回者 (B)債務人因解散、逃匿、和解、破產之宣告，致債權不能回收者 (C)擔保品及主、從債務人財產鑑價甚低或扣除優先順位抵押權後，已無法受償(D)擔保品及主、從債務人之財產經多次減價拍賣無人應買，而銀行亦無承受實益者 |
| B | .銀行對於消費金融授信申貸者償債能力之評估，不包括下列何者？ (A)持續性所得淨額 (B)消費偏好 (C)利率的變動性及潛在的負擔 (D)還款金額與可供償債之所得淨額之比率 |
| A | 為因應消費性貸款申請案件多且核貸時間短的特性，下列何者為金融機構能正確而迅速從事授信判斷的最佳措施？(A)建立信用評分制度 (B)增加徵信照會人員 (C)停止受理新案件 (D)徵調有經驗授信主管支應 |
| D | 有關信用卡之風險控制，下列敘述何者錯誤？ (A)授權單位已錄製之錄音帶應由專人保管 (B)發現偽冒信用卡案件，應積極主動通知檢警調單位(C)非銀行委任之代辦公司推介之案件應予拒絕 (D)對從事高額異常偽卡消費之特約商店應加收利息 |
| B | 現金卡之當期應繳付款項超過指定繳款期限多久，應於三個月內將全部墊款金額轉銷為呆帳？(A)九個月 (B)六個月 (C)三個月 (D)二個月 |
| B | 下列何者係屬不法之有心人士利用未具法律知識之人向銀行申貸，撥款後供其使用之詐欺模式？ (A)取得未達卡 (B)人頭貸款 (C)偽冒申請 (D)偽造卡 |
| B | .有關金融機構對逾期放款訪催時應注意之事項，下列敘述何者錯誤？ (A)客戶情緒失控時，應設法離開 (B)客戶家庭發生紛爭時，可藉機充當和事佬 (C)客戶家中有聚會時，應避免拜訪 (D)客戶家中若遇有婚、喪、喜、慶應儘量避免為之 |
| A | 有關消費金融產品之債權收回，下列敘述何者正確？ (A)給付委外廠商之佣金，應由專人確實覆核 (B)假扣押、假處分保證金於規定年限過後，法院會自動退回 (C)委外催收可直接與受託機構簽訂契約，無庸訂定作業辦法 (D)委外催收公司並非本行之內部單位，故不應過問其內部控制制度 |
| D | 下列何種情形發生時，信用卡發卡機構應登錄至國際黑名單，並定期持續追蹤觀察？ (A)持卡人死亡 (B)非持卡人本人之用卡時 (C)非持卡人本人查詢餘額時 (D)持卡人之卡片停用後，仍有國外消費之請款時 |
| D | 金融機構所核給現金卡之信用額度應與申請人申請時之還款能力相當，且核給可動用額度加計申請人於全體金融機構之無擔保債務歸戶後總餘額除以最近一年平均月收入，不宜超過幾倍？ (A)10 (B)18 (C)20 (D)22 |
| D | 下列何者非屬消費金融產品直接銷售之行銷通路？ (A)電話行銷 (B)線上購買 (C)自動貸款機 (D)客戶推介客戶 |
| D | 消費金融之間接授信，係指對消費者辦理延後付款或分期付款，一般係透過下列何種方式辦理？ (A)委託承兌 (B)開發信用狀 (C)票據保證 (D)信用卡 |
| C | .在催收作業中，最簡易、快速之債權收回途徑是下列何種？ (A)發支付命令 (B)外訪催收 (C)主張存款抵銷 (D)協議還款 |
| A | 銀行發現有特約商店經由刷卡交易程序，向發卡行請款，但事實上並未銷售貨物給持卡人，僅是將錢借予持卡人時，應向下列何者提報？ (A)聯合信用卡中心 (B)銀行公會 (C)金管會 (D)金融聯合徵信中心 |
| D | 下列何者為消費金融特點？ (A)多屬具自償性之短期融資 (B)因每筆交易金額小，相對的承作單位成本低 (C)為考量成本，產品不需創新 (D)依據客戶不同的風險程度，設計不同的貸款產品 |
| C | 銀行辦理消費金融業務之績效評估查核，下列何者有缺失？ (A)應收帳款掛帳經適當層級核准 (B)應收、應付帳款設簿控管，且確實逐筆銷帳 (C)已轉銷呆帳之案件，其應收延展利息列為資產 (D)已結案之客戶爭議款項，於電腦系統登錄結案並還款給客戶 |
| B | .銀行催收單位與客戶簽定聲明書或切結書時，除由催收人員擬具簽核內容外，另應經下列何者之確認？(A)授信人員 (B)法務人員 (C)主管機關 (D)徵信人員 |
| D | 下列何者非屬影響消費金融業務之因素？ (A)家庭中賺取所得之年齡 (B)景氣循環 (C)利率水準的高低 (D)家庭人口數量 |
| D | 下列何者非屬法催程序？ (A)起訴 (B)聲請假扣押 (C)本票裁定 (D)寄發催繳信函 |
| D | 有關逾期放款定義，下列敘述何者錯誤？ (A)積欠本金超過清償期三個月者 (B)積欠利息超過清償期三個月者(C)逾期放款未逾清償期三個月，但已向主從債務人訴追者(D)逾期放款未逾清償期三個月，但已抵銷主從債務人之存款 |
| C | 有關消費金融業務中「信用風險」之查核重點，下列敘述何者錯誤？ (A)是否定期辦理市場調查，以確認目標市場之風險 (B)是否定期透過 MIS 修訂授信準則、信用評分系統 (C)是否設立「待補事項登記簿」詳載尚未齊備之授信應徵提文件 (D)是否正確產生各項條件差異之核准數字，以期符合預估之目標客層 |
| D | 下列何者非屬金融機構因提供網路銀行服務所帶來之效益？ (A)降低營運成本 (B)不受地緣限制 (C)各項業務將逐步轉到網路銀行上 (D)如同電話語音系統，僅能單向傳遞訊息 |
| A | 目前各網路銀行安全機制中，下列何者安全性最低？ (A)SSL (B)Non-SET (C)SET (D)Non-SSL |
| A | 網路銀行電子轉帳及交易指示類，其安全機制若不具備「無法否認傳遞訊息」及「無法否認接收訊息」之功能，則其使用之對稱性加解密系統的金鑰長度不得小於多少位元？ (A)128 (B)256 (C)512 (D)1,024 |
| C | 下列何者非屬銀行為法人客戶辦理衍生性金融商品開戶時，所必須徵取之文件？ (A)交易約定書 (B)印鑑卡 (C)財務報表 (D)有權交易人員授權書 |
| A | .銀行辦理衍生性金融商品業務，應視持有交易部位多寡與市場變動情形，採即時或依每日市價為原則，並應至少多久評估一次？ (A)每日一次 (B)每週一次 (C)隔週一次 (D)每月一次 |
| A | 依主管機關規定，下列何者非屬銀行辦理新臺幣與外幣間無本金交割遠期外匯業務（NDF）之承作對象？(A)國內自然人 (B)國內外匯指定銀行 (C)在台外商銀行之國外聯行 (D)本國銀行之海外分行或子行 |
| C | 1.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行之法令遵循主管至少每隔多久應向董（理） 事會及監察人（監事）報告相關事宜？ (A)每月 (B)每季 (C)每半年 (D)每年 |
| B | 2.會計師對金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，已依審查準則及審查程序進行審查，並已蒐集到充分、 適切之證據，認為金融機構所聲明之內部控制制度有重大缺失，金融機構之聲明未能指出上述重大缺失，其聲明不 允當；此審查報告提列之審查意見係屬下列何者？ (A)無保留意見 (B)否定意見 (C)保留意見 (D)無法表示意見 |
| D | 3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行每年應委託會計師辦理銀行內部控制制度之 查核，下列何者非屬其應查核項目？ (A)申報主管機關表報資料之正確性 (B)內部控制制度及法令遵循主管制度執行情形 (C)備低呆帳提列政策之妥適性 (D)銀行授信政策 |
| D | 4.下列何項不是美國國會「崔德威委員會」(COSO)報告中強調之內部控制要素？ (A)內部環境 (B)風險評估 (C)資訊與溝通 (D)內部稽核功能評估 |
| D | 5.下列何者非屬金融機構內部控制之直接效益？ (A)降低錯誤及舞弊之可能性 (B)減少違法事件之發生 (C)減低風險損失、提高競爭力 (D)精簡人力、擴充營業規模 |
| B | 6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列敘述何者錯誤？ (A)銀行之內部控制制度應涵蓋所有營運活動 (B)銀行不論其業務性質及規模，應有一體適用之內部控制制度 (C)銀行應訂定適當之政策及作業程序、相關業務規範及處理手冊 (D)銀行之內部控制制度應適時檢討，必要時應有法令遵循、內部稽核等相關單位之參與 |
| B | 7.金融機構內部自行查核之範圍，以上次查核基準日開始至何時止為原則？ (A)本月底 (B)本次查核基準日 (C)本次查核截止日 (D)本次計畫完成日 |
| B | 8.銀行收到次日入帳之待交換票據，應以下列何種會計科目入帳？ (A)借「待交換票據」貸「其他應收款」 (B)借「待交換票據」貸「其他應付款」 (C)借「其他應收款」貸「待交換票據」 (D)借「其他應付款」貸「待交換票據」 |
| D | 9.下列何者非屬空白單據？ (A)空白支票 (B)空白本票 (C)空白存摺 (D)空白取款憑條 |
| C | 10.有關有價證券保管作業，下列敘述何者錯誤？ (A)應經常不定期盤點並作成紀錄 (B)有價證券送法院提存後，應將相關收據存卷或列帳 (C)送法院提存後，其本金、息票於到期時應辦理續存手續 (D)有價證券種類、面額、號碼及張數等內容應在保管袋上標示 |
| C | 11.金融機構收妥之待交換票據金額應存入下列何人帳戶？ (A)發票人 (B)受託人 (C)提示人 (D)保證人 |
| D | 12.定期儲蓄存款逾期息之計算，下列敘述何者錯誤？ (A)採單利給付 (B)折合日息計算 (C)到期日如為休假日，於次營業日提取時應按存單利率另給付休假日之利息 (D)存款到期日至提取日期間，如活期存款利率有調整者，仍按提取日利率計息 |
| B | 13.定期儲蓄存款逾期幾個月內，辦理轉期續存或轉存一年期以上之定期存款，得自原到期日起息？ (A)一個月 (B)二個月 (C)三個月 (D)六個月 |
| A | 14.受雇於公民營企業之限制行為能力人，開立何種帳戶可由雇主出具證明？ (A)活期性存款 (B)定期性存款 (C)支票存款 (D)綜合存款 |
| C | 15.有關在台無住所之外國人開立新台幣存款帳戶，下列敘述何者錯誤？ (A)開立之新台幣存款帳戶不限金融機構及戶數 (B)外國法人應由在台代表人或代理人親自辦理 (C)辦理本項存款業務之相關資料應按季函報中央銀行 (D)外國自然人應持合法入境簽證（或戳記）之外國護照或華僑身分證明書親自辦理 |
| B | 16.銀行發行可轉讓定期存單應以新台幣多少元為單位，並按其倍數發行？ (A)一萬元 (B)十萬元 (C)五十萬元 (D)一百萬元 |
| D | 17.關於銀行辦理「同業存款」，下列敘述何者錯誤？ (A)同業存款應定期抄送對帳單 (B)應定期編製銀行往來調節表，並送主管人員核閱 (C)同業存款應以一般存款牌告利率計息 (D)信託投資公司、票券金融公司、證券金融公司之存款得列為同業存款 |
| D | 18.公教人員儲蓄存款，係依承辦銀行下列何種存款利率機動計息？ (A)活期儲蓄存款 (B)薪資轉帳活期儲蓄存款 (C)一年期定期儲蓄存款 (D)二年期定期儲蓄存款 |
| B | 19.代扣非中華民國境內居住之個人或在中華民國境內無固定營業場所之營利事業之利息所得稅款，應於代扣日起算多 久期間內解繳國庫？ (A)次日 (B)十日 (C)十五日 (D)三十日 |
| A | 20.下列何者非屬不良資產評估之主要考量因素？ (A)借款期間之長短 (B)擔保品之可能變現價值 (C)主、從債務人之償還能力 (D)信用保證機構保證案件有無不代位清償之情事 |
| D | 21.有關免列報逾期放款之協議分期償還戶應符合之條件，下列何者錯誤？ (A)協議利率不低於原利率或新承作同類放款之利率 (B)符合一定條件，依協議條件履行達六個月以上，且未再違約者 (C)原係短期放款者，分期償還以每年償還積欠本息 10%以上為原則 (D)原係中長期放款者，其分期償還期限最長不得超過十年 |
| C | 22.銀行法所稱中期放款之期限係指下列何者？ (A)一年以內而在七年以上之放款 (B)二年以上而在七年以內之放款 (C)超過一年而在七年以內之放款 (D)超過一年而在七年以上之放款 |
| D | 23.一般借款契約或借據所載利息請求權，自到期日之翌日起算，經過幾年其時效消滅（末日如遇星期日、例假日以次 日代之）？ (A)一年 (B)二年 (C)三年 (D)五年 |
| D | 24.下列何者不是消費者貸款？ (A)房屋貸款 (B)汽車貸款 (C)有價證券貸款 (D)貼現 |
| D | 25.依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，逾期放款及催收款逾清償期多久，經催收 仍未收回者，得扣除可收回部分後，轉銷為呆帳？ (A)一年以上 (B)六個月以上一年以下 (C)六個月以上二年以下 (D)二年以上 |
| D | 26.下列何者不是提供銀行擔保之動產所應具備之條件？ (A)價值穩定，較少變動者 (B)具有市場性，易變賣處分 (C)品質適於保存及鑑別，不易變質及損耗 (D)應符合立法院公布之「動產擔保交易標的物品類表」內容 |
| B | 27.依主管機關規定，銀行辦理個人授信，對在全體金融機構總授信達新臺幣多少金額以上者，應核驗其報稅資料？ (A)一千萬元 (B)二千萬元 (C)三千萬元 (D)五千萬元 |
| D | 28.銀行受理出口押匯出口商開發之匯票，其匯票期限應在信用狀有效期限內，且應符合下列何者？ (A)早於出口押匯日期 (B)不早於出口押匯日期 (C)早於相關單據之簽發日期 (D)不早於相關單據之簽發日期 |
| D | 29.外匯指定銀行辦理客戶（自然人）以外匯存款定存單質押，承作新台幣授信業務，其外匯存款定存單所有人有無限 制？ (A)無任何限制 (B)限為外國人 (C)限為境外客戶 (D)限為授信申請人本人 |
| A | 30.銀行辦理出口押匯業務，其性質係屬下列何者？ (A)授信 (B)保證 (C)代收款 (D)外匯買賣 |
| A | 31.金融機構對經營績效不佳、或已停業之被投資事業，有鉅額損失者，應如何處理？ (A)認列當期投資損失 (B)列於股東權益項下 (C)分期攤銷 (D)僅於財務報表附註說明 |
| B | 32.有關銀行轉投資企業之限制，下列敘述何者正確？ (A)銀行轉投資非金融相關事業之總額，不得超過投資時實收資本總額扣除累積虧損之 5% (B)銀行轉投資非金融相關事業之總額，不得超過投資時實收資本總額扣除累積虧損之 10% (C)銀行轉投資企業總額，不得超過投資時實收資本總額扣除累積虧損之 20% (D)銀行轉投資企業總額，不得超過投資時實收資本總額扣除累積虧損之 30% |
| C | 33.目前票券利息所得所採之分離課稅稅率為下列何者？ (A)10% (B)15% (C)20% (D)25% |
| B | 34.銀行辦理不動產信託，有關信託財產指示及申請用印之印鑑變更時，依規定應經下列何者同意？ (A)委託人代表 (B)全體委託人 (C)信託監察人 (D)信託登記機構 |
| C | 35.下列何者為信託業接受不動產為信託財產時應辦理之事項？ (A)報中央銀行核准 (B)辦理地上權登記 (C)辦理信託登記 (D)辦理抵押權登記 |
| A | 36.依主管機關規定，目前信託業應提存之賠償準備金至少為新台幣多少金額？ (A)五千萬元 (B)一億元 (C)三億元 (D)五億元 |
| D | 37.信託業對信託財產不具有運用決定權之信託，其對信託財產之管理及運用，下列何者違反信託業法規定？ (A)購買信託業本身之財產 (B)購買信託業本身發行之有價證券 (C)讓售信託財產予信託業之利害關係人 (D)以信託財產辦理銀行法第五條之二所定授信業務 |
| C | 38.依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定，銀行辦理衍生性金融商品應訂定風險管理制度；其中對風險 容忍度及業務承受限額，應定期檢討並提報至何種層級進行審定？ (A)總經理 (B)董事長 (C)董（理）事會 (D)股東會 |
| D | 39.有關財富管理商品適合度政策，下列何種交易如未獲得具權責之上級長官書面核准同意，不得推薦？ (A)綠燈交易 (B)黃燈交易 (C)橘燈交易 (D)紅燈交易 |
| B | 40.目前我國票券商辦理票券業務時，所依據的法規為何？ (A)短期票券商管理規則 (B)票券金融管理法 (C)票券商管理辦法 (D)證券商管理辦法 |
| D | 41.有關證券商與發行公司議定之包銷報酬或代銷手續費，分別不得超過包銷有價證券總金額與代銷有價證券總金額之 多少百分比？ (A)10%；10% (B)5%；5% (C)5%；10% (D)10%；5% |
| A | 42.原則上，全權委託投資之同一委任人對同一受任人在同一證券經紀商同一營業處所，得開立幾戶全權委託投資帳戶？ (A)一戶 (B)二戶 (C)三戶 (D)五戶 |
| B | 43.通常「授信擔保品保管袋」不含下列何項文件？ (A)貸款契約書 (B)待補事項登記簿 (C)他項權利證明書 (D)火險保單 |
| A | 44.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限一個月至三個月者，發卡機構應提 列全部墊款金額多少比率之備抵呆帳？ (A)2% (B)10% (C)50% (D)100% |
| B | 45.下列何者係屬對申貸者的職業特性、在職期間及個人本身的特質，諸如名聲、付款習慣、持有資產等所作的考慮？ (A)職業狀況 (B)穩定性 (C)償債能力 (D)還款意願 |
| D | 46.有關消費金融業務帳戶管理之內部控制，下列敘述何者錯誤？ (A)金庫及製卡室之控管應符牽制原則 (B)債權憑證應由指定之主管人員負責保管 (C)信用卡委外製卡，應依主管機關規定辦理 (D)持卡人繳交款項，經輸入電腦銷帳後，應經原登錄人員覆核其銷帳內容 |
| D | 47.對於信用卡、現金卡繳款延滯 61 天以上之催收戶，下列何者為針對收回困難延滯戶之催收步驟？ (A)商請客戶於本行借新還舊 (B)於家門口留下挑釁語氣的催告字眼 (C)利用客戶家中婚、喪、喜慶時訪催 (D)就被親友冒用之案件，請被冒用人協同本行人員前去刑事局報案，並請冒用人出面承擔賠償責任 |
| B | 48.有關消費金融業務行銷策略之查核重點，下列敘述何者錯誤？ (A)應定期進行員工徵信查核 (B)委外行銷合約不需檢視是否符合主管機關之規定 (C)應請員工於任職同意書中簽署保密條款 (D)行銷推廣活動訴求中，不可有攻擊或詆毀同業之行為 |
| D | 49.有關消金業務帳戶管理查核敘述，下列何者正確？ (A)信用卡正卡申請人年齡需滿 18 歲 (B)信用卡爭議款項於受理後，調查期間仍可繼續計算利息 (C)持卡人消費帳款之繳款資料，為利追蹤可完整列示客戶身分證字號及信用卡卡號 (D)受委託代收持卡人繳納信用卡消費帳款之便利商店，其每筆帳單代收金額上限為新臺幣二萬元 |
| A | 50.消費金融業務之查核範圍應涵蓋整個產品自產品規劃至債權收回之循環，惟不包括下列何者？ (A)客戶行為規範 (B)授信評估 (C)帳戶管理 (D)風險控制 |
| D | 51.有關影響消費金融業務之因素，下列敘述何者較不合理？ (A)利率水準高，自然減少消費者貸款之需求 (B)一般較年輕之家庭，藉消費性融資購置耐久財之需求較強 (C)所得較高者，消費需求及償債能力高，故較敢於舉借較多貸款 (D)未來物價水準若預期上漲，將因而減少目前之消費及消費性貸款需求 |
| C | 52.依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，下列敘述何者錯誤？ (A)第二類授信資產依債權餘額提列 2%備抵呆帳 (B)第三類授信資產依債權餘額提列 10%備抵呆帳 (C)第四類授信資產依債權餘額提列 40%備抵呆帳 (D)第五類授信資產依債權餘額提列 100%備抵呆帳 |
| D | 53.依主管機關規定，除經協議分期償還放款並依約履行者外，凡逾期放款應於清償期屆滿多久內轉入催收款科目？ (A) 1 個月 (B) 2 個月 (C) 3 個月 (D) 6 個月 |
| C | 54.下列何者非為消費金融產品之特性？ (A)不具自償性 (B)產品要不斷創新 (C)大多屬短期融資 (D)還款來源依賴借款戶的固定收入 |
| C | 55.下列何者為行銷通路策略之間接銷售？ (A)電話行銷 (B)個人銷售 (C)客戶推介客戶 (D)自動販賣機 |
| A | 56.稽核人員對於消費金融業務之查核，可利用之輔助工具，下列何者較不具相關性？ (A)定期存款明細表 (B)逾期放款明細表 (C)動產設定未回報表 (D)信用相關之管理資訊系統 |
| C | 57.在考量個人申貸者的償債能力時，依照美國學者 Paul R, Beares 的說法，最重要的因素為下列何者？ (A)所得來源 (B)所得水準 (C)負債佔所得比例 (D)工作穩定度 |
| C | 58.銀行在辦理消費金融信用評估時，下列何者係屬對申貸者所得來源、所得水準及持續性負債多寡，以及申貸金額所 作之綜合考慮？ (A)穩定性 (B)信用紀錄 (C)償債能力 (D)還款意願 |
| A | 59.金融機構對於准貸由本行撥款代償之授信案件，下列敘述何者錯誤？ (A)開立無記名支票進行代償 (B)應事先照會原貸行 (C)設法瞭解借戶於他行履約情形 (D)原則上應於代償當日取得清償證明並立即送地政機關辦理塗銷登記 |
| D | 60.有關銀行以策略聯盟方式行銷消費金融商品，下列敘述何者錯誤？ (A)透過車商推介汽車貸款 (B)透過代書推介房屋貸款 (C)透過房屋仲介業行銷房屋貸款 (D)透過既有客戶推介現金卡、信用卡 |
| C | 61.有關消費金融業務之帳戶管理，下列敘述何者錯誤？ (A)借款人以具有行為能力者為原則 (B)債權憑證應由指定之主管人員負責保管 (C)若保證人於借據上簽名蓋章，則不須徵提約定書 (D)嗣後有關授信往來之借（票）據及文件之簽章，均應與約定書留存簽章相符 |
| A | 62.授信資產雖未屆清償期或到期日，但授信戶已有其他債信不良者，依主管機關規定，係屬第幾類資產？ (A)二 (B)三 (C)四 (D)五 |
| C | 63.下列何者非屬銀行辦理「消費者貸款」之業務範疇？ (A)購屋貸款 (B)週轉型房貸 (C)墊付國內票款 (D)現金卡循環信用 |
| C | 64.有效的消費金融業務商品銷售管理策略，不包含下列何者？ (A)銷售訓練 (B)激勵措施 (C)懲處措施 (D)後勤支援系統 |
| B | 65.有關消費性貸款撥貸前應徵提之文件，基於商機，下列何者可應借戶要求通融俟撥貸後限期補齊？ (A)授信約定書 (B)火險保單 (C)借據 (D)備償票據 |
| B | 66.銀行對消費金融客戶，除購屋及房屋修繕外，強調滿足顧客需求，其所指之 4S 不含下列何者？ (A) Security (B) Smart (C) Smile (D) Speed |
| D | 67.金融機構為了降低消費金融產品承作之單位成本所採用之方法，下列敘述何者錯誤？ (A)將部份流程外包由專業機構辦理 (B)成立區域中心統一處理徵信對保等工作 (C)運用數量化核貸程序，取代傳統逐案核貸程序 (D)對於相同屬性之客群，採取差異之處理程序及貸放條件 |
| D | 68.下列何者非為法催程序？ (A)聲請假扣押 (B)聲請發支付命令 (C)聲請本票裁定 (D)再三聯繫延滯戶，以期協議償還 |
| B | 69.下列何者不是消費金融業務經營成功之要素？ (A)滿足顧客要求 (B)產品單一化 (C)優良之組織體系 (D)銀行的風險管理與作業技術 |
| A | 70.信用卡授權單位對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報下列哪個單位？ (A)聯合信用卡中心 (B)金融聯合徵信中心 (C)收單銀行 (D)銀行公會 |
| D | 71.有關金融機構外訪催收應注意事項，下列敘述何者錯誤？ (A)賭場或堂口應避免為之 (B)債務人情緒失控時應設法離開 (C)債務人家庭糾紛時應避免介入 (D)應選擇債務人家中有聚會、酒敘時拜訪 |
| B | 72.現金卡之當期應繳付款項超過指定繳款期限多久，應於三個月內將全部墊款金額轉銷為呆帳？ (A)九個月 (B)六個月 (C)三個月 (D)二個月 |
| C | 73.下列何者係指業務人員在促銷消費者產品或其他行員在處理核貸案時，能主動發掘其他業務機會之銷售行為？ (A)顧問行銷 (B)線上購買 (C)交叉銷售 (D)型錄銷售 |
| A | 74.信用卡附卡申請人年齡需滿幾歲才能申請？ (A)15 (B)16 (C)17 (D)18 |
| B | 75.下列何者非銀行公會訂定之「金融機構辦理電子銀行業務安全控制作業基準」有關交易面安全控管設計之六大保護措施？ (A)隱密性 (B)簡單性 (C)完整性 (D)不可重複性 |
| D | 76.有關金融機構對於電腦公司系統工程師使用之預設密碼，應於何時刪除或變更較為妥適？ (A)驗收及上線後 (B)驗收前上線後 (C)驗收及上線前 (D)驗收後上線前 |
| A | 77.有關網路銀行業務之交易，下列敘述何者錯誤？ (A)網路銀行 SSL 安全性較 Non-SET 高 (B)應留存完整之交易紀錄，作為例外管理及追蹤依據 (C)網路銀行 SSL 安全機制毋須申請電子憑證 (D)金融機構應以每筆、每日、每月之交易金額高低，區分高低風險交易 |
| D | 78.下列何者係指金融資產之變現能力或指無法以合理價格軋平部位所產生之風險？ (A)信用風險 (B)市場風險 (C)作業風險 (D)流動性風險 |
| B | 79.有關衍生性金融商品之評價作業管理，下列敘述何者錯誤？ (A)交易部位應以即時或每日市價評估為原則 (B)交易員負責評價或提供評價資料 (C)市價評估報告應公允表達部位之公平價值 (D)評估報告應呈報董事會授權之高階主管 |
| B | 80.銀行與屬自然人之一般客戶之交易糾紛，無法依照銀行內部申訴處理程序完成和解，該客戶得向下列何者申請評議 或調解？ (A)中華民國消費者文教基金會 (B)財團法人金融消費評議中心 (C)行政院消費者保護委員會 (D)財團法人犯罪被害人保護協會 |
| B | 1.依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」，銀行之法規遵循制度應由下列何者負責監督？ (A)股東會 (B)董事會 (C)法務人員 (D)稽核人員 |
| B | 2.依 COSO 報告之八個構成要素於金融機構之運用，「權力及責任之授派－權責劃分」屬於下列何者之影響因素？ (A)風險評估 (B)內部環境 (C)會計控制 (D)事件辨識 |
| D | 3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行每年應委託下列何者辦理內部控制制度之查 核？ (A)監察人 (B)銀行公會 (C)律師 (D)會計師 |
| C | 4.監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控 係由下列何者執行？ (A)外部稽核 (B)內部稽核 (C)各單位管理階層與員工 (D)類似內部稽核功能之員工 |
| D | 5.下列何者不是自行查核負責人之職責？ (A)選定查核項目及範圍 (B)選定自行查核日期 (C)分配查核工作 (D)自行查核執行情形之考核 |
| C | 6.銀行總機構之法令遵循主管，至少每隔多久應向董（理）事會及監察人（監事）報告？ (A)每一個月 (B)每三個月 (C)每六個月 (D)每十二個月 |
| B | 7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應設置隸屬於下列何者之內部稽核單位？ (A)監察人（監事）會 (B)董（理）事會 (C)總經理室 (D)業務管理單位 |
| A | 8.下列何者非屬出納業務之範圍？ (A)傳票之保管 (B)各種有價證券之保管 (C)幣券及破損券之兌換 (D)辦理現金及票據之收付及保管 |
| A | 9.銀行內外金庫之監視錄影帶依規定應至少保存多久？ (A)二個月 (B)三個月 (C)六個月 (D)一年 |
| D | 10.有關銀行對待交換票據之處理，下列何者有缺失？ (A)待交換票據張數及金額與明細表及帳載相符 (B)收妥之待交換票據依規定存入提示人帳戶 (C)待交換票據均加蓋特別橫線章 (D)提出之交換票據遭付款行庫退票後，即存檔備查 |
| A | 11.下列何者得由銀行之會計主管保管？ (A)通匯密碼有關資料 (B)有價證券 (C)交換票據 (D)營業時間外，客戶存入之票據 |
| A | 12.銀行辦理支存戶存款不足退票後之「清償贖回」註記，須於受理後幾個營業日內將相關資料核轉票據交換所？ (A)二 (B)三 (C)五 (D)七 |
| C | 13.銀行辦理票據掛失止付，通知止付人最遲應於申請後幾日內，提出已為聲請公示催告之證明，否則止付通知失其效力？ (A)一日 (B)三日 (C)五日 (D)七日 |
| A | 14.辦理客戶存款扣押時，下列敘述何者錯誤？ (A)應依中央銀行之扣押命令辦理 (B)扣押之存款不足額時，應於十日內向法院聲明異議 (C)支票存款戶之存款被扣押未經銀行如數提存備付者，不得發給空白支票 (D)存款戶之款項已遭扣押，復接獲司法警察機關通報為警示帳戶，仍應依規列為警示帳戶 |
| C | 15.有關定期存款業務，下列敘述何者錯誤？ (A)定期存款之利息如係領取現金時，應按規定代扣印花稅 (B)定期存款之到期日如為休假日，存戶於次營業日領取時，應按存單利率給付該休假日之利息 (C)定期存款逾期轉期續存，如逾期二個月以內者，得自原到期日起息 (D)存單質借期限最長不得超過原存單上所約定之到期日 |
| C | 16.對退票備付款自退票日起算留存至少滿幾年，而原退票據仍未重行提示時，銀行即應填具「備付期滿註記申請單」 核轉票據交換所辦理註記，並將備付款轉回發票人帳戶？ (A)一年 (B)二年 (C)三年 (D)四年 |
| D | 17.有關辦理存摺存款開戶作業，下列敘述何者正確？ (A)兩人以上聯合開戶，一人親簽即可 (B)一律不得以委任或授權方式委託第三人代辦開戶 (C)個人戶的第二證件不得為駕照 (D)本國公司之分公司開戶，應出具其總公司同意開戶之授權書 |
| D | 18.受理下列何種機構之存款，銀行不得帳列「同業存款」？ (A)一般本國銀行 (B)外國銀行在台分行 (C)信用合作社 (D)票券金融公司 |
| B | 19.銀行存戶如為非中華民國境內居住之個人（大陸地區人民除外），其利息所得稅應如何扣繳？ (A)按利息給付額扣繳百分之十 (B)按利息給付額扣繳百分之二十 (C)按利息給付額扣繳百分之十，惟每次扣繳稅額，不超過新臺幣二千元者，免予扣繳 (D)按利息給付額扣繳百分之二十，惟每次扣繳稅額，不超過新臺幣二千元者，免予扣繳 |
| A | 20.查核擔保建物之火險保險單時，發現下列何種情形，應列為作業疏失？ (A)以建物所有權人為受益人 (B)以授信銀行為受益人 (C)存卷之單據為保險單正本與保險費收據副本 (D)保險單為合法營業登記之保險公司所核發 |
| C | 21.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，個人在金融機構總授信金額達新臺幣多少元者，應提供個人報稅資料核驗？ (A)四千萬元 (B)三千萬元 (C)二千萬元 (D)一千萬元 |
| B | 22.辦理授信「貸後管理」之查核重點，下列敘述何者錯誤？ (A)在覆審人員資格上，應指派對授信業務具有豐富經驗之人員辦理 (B)在授信戶未能按時繳息或攤還本金時應立即辦理授信覆審 (C)擔保品價值發生不利變動，要求授信戶補徵提不足金額或依比率降低授信額度，是授信覆審的重要內容之一 (D)查有未按計畫使用放款或其他異常徵兆，立即追查原因、提出檢討，是授信覆審重要之處理工作 |
| C | 23.銀行辦理無追索權應收帳款承購業務，其授信對象，下列何者正確？ (A)借戶 (B)應收帳款讓與者 (C)應收帳款還款者 (D)賣方 |
| D | 24.依「中華民國銀行公會會員授信準則」之規範，下列何種為間接授信？ (A)企業貸款 (B)消費者貸款 (C)出口押匯 (D)承兌 |
| B | 25.銀行對同一自然人利害關係人授信戶之擔保授信總餘額，不得超過銀行淨值多少比率？ (A) 0.01 (B) 0.02 (C) 0.05 (D) 0.1 |
| D | 26.依銀行法規定，除消費者貸款及對政府貸款外，銀行不得對其利害關係人為無擔保授信，下列何者不受其規範？ (A)本行職員 (B)本行董監事、經理、副經理 (C)持有本行已發行股份總數百分之二之股東 (D)本行對其持有實收資本總額百分之二之企業 |
| D | 27.發行商業本票保證期限，最長應在多久以內？ (A)三個月 (B)六個月 (C)九個月 (D)一年 |
| B | 28.辦理外幣現鈔之兌換，客戶持兌之偽造外國鈔券總值未達多少金額者，經外匯指定銀行查明持兌人確非惡意使用， 得向其釋明後當面予以蓋章作廢，並將原件留存掣發收據？ (A)一百美元 (B)二百美元 (C)五百美元 (D)一千美元 |
| D | 29.有關外匯存款業務，下列敘述何者錯誤？ (A)外匯存款結售為新臺幣，指定銀行應發給買匯水單 (B)外匯存款不得以支票存款及可轉讓定期存單方式辦理 (C)於次營業日將辦理外匯存款掣發之單證隨交易日報送中央銀行 (D)指定銀行之營業廳應至少揭示美元、日圓、歐元、英鎊及澳幣等貨幣之存款利率 |
| B | 30.外匯指定銀行承作客戶間即期外匯交易，應比照現行銀行間即期外匯交易於多少個營業日內辦理交割？ (A)一 (B)二 (C)三 (D)四 |
| D | 31.商業銀行不得投資於該銀行之利害關係人所發行的下列何種有價證券？ (A)金融債券 (B)銀行發行之可轉讓定存單 (C)次順位金融債券 (D)經其他銀行保證，惟未經其他票券商承銷或買賣之短期票券 |
| D | 32.銀行投資於國內外各種有價證券之總餘額，除公債、國庫券、中央銀行 NCD 或儲蓄券外，最多不得超過該銀行所 收存款總餘額及金融債券發售額之和之多少百分比？ (A)五 (B)十 (C)十五 (D)二十五 |
| C | 33.商業銀行投資於集中市場與店頭市場有價證券之原始取得成本總餘額，不得超過該行核算基數之多少比率？ (A) 5% (B) 10% (C) 25% (D) 40% |
| C | 34.有關保管銀行辦理基金資產交割作業，經有權人員簽章後回報予投信公司之書面資料，於歸檔後至少須保存多久期限？ (A)一季 (B)半年 (C)一年 (D)二年 |
| D | 35.依金管會證期局規定，擔任證券投資信託基金及全權委託投資委任人委託投資資金之保管機構，其長期債務信用評 等應達中華信用評等公司何種評等以上？ (A) A-3 級以上 (B) twA-3 級以上 (C) BBB-級以上 (D) twBBB-級以上 |
| B | 36.指定用途信託基金投資國外有價證券及國內共同基金，係以下列何者之名義投資？ (A)委託人 (B)受託人 (C)受益人 (D)約定人 |
| C | 37.依信託業法規定，信託業管理及運用信託財產，下列敘述何者正確？ (A)可購買本行承銷之有價證券 (B)可購買本行發行之有價證券 (C)以開發為目的之土地信託經全體受益人同意，得以信託財產借入款項 (D)得經委託人同意辦理放款 |
| D | 38.銀行與屬法人之一般客戶進行結構型商品交易後，嗣後與該客戶進行同類型之結構型商品交易，得經客戶逐次簽署 書面同意，無須逐次向客戶宣讀客戶須知之重要內容及錄音。前述所稱「同類型之結構型商品」係指以下何種性質 完全一致之商品？ A.金額 B.幣別 C.連結標的 D.商品結構 (A)僅 A、B、C (B)僅 A、B、D (C)僅 A、C、D (D)僅 B、C、D |
| B | 39.金管會為合理管理本國銀行業財富管理業務發展之品質，特別要求銀行符合一定資格條件者，檢具規定資料申報主 管機關，主管機關至遲於幾日內未表示不同意者，視為同意辦理本項業務？ (A)十 (B)十五 (C)二十 (D)二十五 |
| D | 40.證券商接受客戶委託買賣股票，下列何者須預先收足款券？ (A)一般交易 (B)信用交易 (C)零股交易 (D)變更交易方法之股票交易 |
| C | 41.辦理短期票券之經紀或自營業務時，成交單最小時間單位應記錄至以下何者？ (A)日 (B)時 (C)分 (D)秒 |
| C | 42.證券商辦理有價證券買賣融資融券交易時，其對客戶融資總金額不得超過多少？ (A)總資產的 150% (B)總負債的 200% (C)淨值的 250% (D)總股本的 300% |
| B | 43.下列何者為銀行辦理消費金融業務之信用評估時常見缺失？ (A)由有權之審核人員決定核貸額度 (B)申請時未至戶役政網站查核申請人身分並留存查詢紀錄 (C)申請人有授信不良紀錄時，依「例外」事項辦理 (D)徵信審核於時限內完成 |
| A | 44.信用卡發卡機構發現持卡人卡片停用、掛失後，仍有國外消費之請款紀錄時，應登錄至下列何種名單？ (A)國際黑名單 (B)國內黑名單 (C)逾期名單 (D)催收名單 |
| D | 45.金融機構所核給現金卡之信用額度應與申請人申請時之還款能力相當，且核給可動用額度加計申請人於全體金融機 構之無擔保債務歸戶後總餘額除以最近一年平均月收入，不宜超過幾倍？ (A) 10 (B) 18 (C) 20 (D) 22 |
| B | 46.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，信用卡之當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限多久者，應提列全部墊款 金額百分之五十之備抵呆帳？ (A)一個月至三個月 (B)三個月至六個月 (C)六個月至九個月 (D)超過九個月 |
| C | 47.對於消費金融業務之查核，稽核人員所利用之輔助報表，下列何者較不具相關性？ (A)特定客戶群資料 (B)動產設定未回報表 (C)外銷貸款到期明細表 (D)保單到期明細表 |
| A | 48.銀行發現有特約商店經由刷卡交易程序，向發卡行請款，但事實上並未銷售貨物給持卡人，僅是將錢借予持卡人時， 應向下列何者提報？ (A)聯合信用卡中心 (B)銀行公會 (C)金管會 (D)金融聯合徵信中心 |
| D | 49.有關銀行辦理消費性貸款之帳戶管理，下列何者有缺失？ (A)債權憑證由債務人親自填寫並簽章 (B)擔保放款均先辦妥擔保物之抵押權或質權設定始予撥貸 (C)不熟悉之客戶，應至其辦公處所或住家對保 (D)貸款應以現金支付借戶本人或依委託轉帳存入其指定帳戶 |
| B | 50.有關消費金融的行銷通路策略中，下列何者屬於「直接銷售」的一種？ (A)由客戶再推介客戶 (B)設置自動貸款機(ALM) (C)委託外界公司行銷 (D)請有合作關係的車商行銷 |
| A | 51.為因應消費性貸款申請案件多且核貸時間短的特性，下列何者為金融機構能正確而迅速從事授信判斷的最佳措施？ (A)建立信用評分制度 (B)增加徵信照會人員 (C)停止受理新案件 (D)徵調有經驗授信主管支應 |
| A | 52.金融機構辦理現金卡業務行銷時，其禁止之事項不包含下列何項？ (A)額度循環動用 (B)以名片辦卡 (C)以卡辦卡 (D)快速核卡 |
| D | 53.有關消費金融產品，下列敘述何者錯誤？ (A)應定期辦理市場調查，以確認目標市場之風險 (B)產品定價不應謹守成本加成原則 (C)應依據不同的風險程度，設計不同的消費金融產品 (D)產品行銷原則上採直銷方式，故不應委託行銷公司(Third Party)代為銷售 |
| D | 54.下列何者非屬銀行辦理消費金融業務授信評估時常見缺失？ (A)房屋貸款所徵之擔保品不良 (B)客戶資料建檔不正確 (C)經由核准授權不足之人員核准 (D)發現有冒名申貸時，立即通報聯徵中心及聯合信用卡處理中心 |
| D | 55.下列何者非屬銀行已實施之電腦應用系統必須具備之說明文件？ (A)系統說明書 (B)程式規格說明書 (C)操作手冊 (D)分層負責明細表 |
| D | 56.網路銀行業務所稱「約定轉帳」，因資金移轉之稽核軌跡及資金流向十分明確，得排除下列何項安全設計？ (A)訊息隱密性、完整性 (B)來源辨識性、不可重覆性 (C)訊息隱密性、不可重覆性 (D)無法否認傳遞訊息、無法否認接收訊息 |
| A | 57.有關銀行電腦輸入輸出資料管制，下列敘述何者錯誤？ (A)輸入資料須留存紀錄，輸出資料免留下紀錄 (B)輸入資料人員或核對人員之指派，應符合牽制原則 (C)經電腦檢核為異常之輸入資料，應指定操作員以外人員負責查明處理 (D)輸出產生不成功重新處理時，應將原印錄未完之輸出確實刪除作廢 |
| A | 58.有關銀行辦理衍生性金融商品交易，下列敘述何者錯誤？ (A)交易部位應至少每週評估一次 (B)辦理新臺幣與外幣間無本金交割遠期外匯交易需採現金差交割 (C)新種衍生性金融商品應報經銀行董（理）事會核定其作業準則 (D)銀行辦理連結存款與衍生性金融商品之新種金融商品時，仍應符合銀行法規定，不得有侵蝕存戶存款本金之情事 |
| C | 59.銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者，除負面表列之商品外，得開辦各種衍生性金融商品及其商品之組 合，並需於開辦後幾日內，檢附商品特性說明書等資料報送金管會？ (A)七日 (B)十日 (C)十五日 (D)三十日 |
| C | 60.依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定，辦理衍生性金融商品業務之銀行，最近一季逾期放款比率高 於多少時，所辦理之衍生性金融商品，應以避險目的為限？ (A)百分之一 (B)百分之二 (C)百分之三 (D)百分之四 |
| B | 61.有關消費金融業務信用卡授權風險控管，下列敘述何者正確？ (A)尚未解約之風險特店交易，可先取消專人監控持卡人消費情形 (B)特約商店信用卡交易異常資料，應準時申報金融聯合徵信中心 (C)風險控管人員僅就授權單位人員通報異常者予以設控，對客戶服務單位人員通報異常者不必處理 (D)對於設控之卡片或持卡人，應由風險控管單位確認後轉予授權單位查核，以決定是否予以解控 |
| C | 62.下列何者非為消費金融業務經營成功之要素？ (A)優良之組織體系 (B)商品多元化 (C)客戶資料公開化 (D)銀行的風險管理與作業技術 |
| A | 63.有關消費金融業務帳戶管理之查核重點，下列敘述何者錯誤？ (A)汽車貸款動產抵押設定文件，應於取得牌照登記書前取得 (B)信用卡正卡申請人須年滿二十歲，附卡申請人須年滿十五歲 (C)接受借戶申請變更授信條件，應由其本人為之 (D)尚未齊備之授信應徵提文件，應設簿登記並限期補正 |
| A | 64.有關銀行辦理消費金融業務，當一般案件喪失期限利益時之債權回收法催程序，不包括下列何者？ (A)函催 (B)假扣押 (C)支付命令 (D)起訴 |
| C | 65.金融機構辦理現金卡應收帳款之催收，下列敘述何者錯誤？ (A)僅能對債務人本人及其保證人催收 (B)不得對與債務無關之第三人干擾或催討 (C)以電話催收時，需裝設錄音系統，並至少保存二個月以上 (D)不得有暴力、脅迫、恐嚇、辱罵、騷擾、誤導、欺瞞或造成債務人隱私受侵害之不當催收行為 |
| A | 66.有關消費金融催收業務中法院保證金之處理，下列敘述何者錯誤？ (A)屆期由法院自動退回保證金 (B)向法院繳交保證金應經權責人員核准 (C)應確實辦理保證金追蹤與管理 (D)於追蹤及監督之個案，結案時應及時將保證金領回及沖帳 |
| C | 67.有關消費金融業務中「信用風險」之查核重點，下列敘述何者錯誤？ (A)是否定期辦理市場調查，以確認目標市場之風險 (B)是否定期透過 MIS 修訂授信準則、信用評分系統 (C)是否設立「待補事項登記簿」詳載尚未齊備之授信應徵提文件 (D)是否正確產生各項條件差異之核准數字，以評估客戶風險 |
| D | 68.有關催收人員應有之認知，下列敘述何者錯誤？ (A)應珍惜銀行債權 (B)加強研習法律知識 (C)辦理保全程序嚴守秘密 (D)得對債務人以外之第三人（聯絡人）催收 |
| C | 69.下列何者非消費金融特點？ (A)每筆金額較小 (B)承作單位成本高 (C)具自償性 (D)客戶須達一定規模才有利潤 |
| B | 70.銀行在辦理授信時，要了解借款人是否有不良信用紀錄，下列何者非屬查詢之管道？ (A)同業支票存款照會 (B)金管會拒絕往來戶查詢 (C)同業授信繳款情形照會 (D)金融聯合徵信中心信用資料查詢 |
| C | 71.下列何者為稽核人員對營業單位消費金融業務之查核重點？ (A)產品規劃 (B)授信政策 (C)政策準則之遵循 (D)績效考核 |
| B | 72.依現行規定，發卡機構委託便利商店業代收消費帳款，每筆帳單代收金額上限為新臺幣幾萬元？ (A)一萬元 (B)二萬元 (C)四萬元 (D)五萬元 |
| D | 73.有關信用卡授權控管作業，下列敘述何者錯誤？ (A)應加強人員熟悉錄音系統操作技巧 (B)錄音系統應列入每日檢查項目 (C)授權單位應電話錄音紀錄所有授權交易情況 (D)風險管理人員應抽樣核對持卡人限額限次資料更正紀錄日報表 |
| D | 74.有關消費金融業務中產品規劃之查核重點，下列敘述何者錯誤？ (A)明確定義目標市場及產品範疇 (B)例外管理的規範應週延，差異條件比率不宜過高 (C)產品定價應以市場需求為導向 (D)配合環境變化，授信準則應符合各分行的授信政策 |
| B | 75.依主管機關規定，不良授信資產中，下列何者應列為第三類？ (A)應予注意者 (B)可望收回者 (C)收回困難者 (D)收回無望者 |
| C | 76.銀行消費金融產品之策略與規劃，應從下列何者開始？ (A)作業流程 (B)產品定位 (C)市場分析 (D)利潤模型 |
| D | 77.依主管機關規定，金融機構對已核發之現金卡至少多久應定期辦理覆審？ (A)每月 (B)每二個月 (C)每三個月 (D)每半年 |
| B | 78.一個完整週延的消費金融產品計劃書（Credit Program），所應涵蓋的內容，不包括下列何者？ (A)授信作業 (B)出納作業 (C)產品策略與規劃 (D)信用相關之管理資訊系統 |
| A | 79.下列何者非屬影響消費金融業務之主要因素？ (A)家庭人口性別 (B)家庭中賺取所得之年齡 (C)景氣循環 (D)利率水準的高低 |
| D | 80.有關委外催收合約之處理，下列敘述何者錯誤？ (A)該合約應會簽法務單位 (B)應經主管機關核准，始得委外 (C)委外合約之約定事項，應定期檢視績效 (D)該合約不須包含再委外之限制及受委託機構之工作準則 |
| B | 01、 （ ） 下列何者屬於我國金融體系之外部稽核？ (A) 法令遵循主管查核 (B) 金融檢查機關查核 (C) 銀行稽核單位查核 (D) 自行查核 |
| D | 02、 （ ） 為實踐金融監理一元化目標，我國自何時起，金融市場及金融服務業之發展、監督、管理及檢查業務改隸金管會？ (A) 民國 90 年 7 月 (B) 民國 91 年 7 月 (C) 民國 92 年 7 月 (D) 民國 93 年 7 月 |
| B | 03、 （ ） 有關金融控股公司及銀行內部控制及稽核制度之敘述，下列何者錯誤？ (A) 應指派高階主管一人擔任法令遵循主管 (B) 風險控管單位應附屬於業務部門以利內部控管 (C) 內部稽核報告應於查核結束日起二個月內報主管機關 (D) 總稽核應定期考核于公司內部稽核作業之成效 |
| A | 04、 （ ） 有關自行查核，下列敘述何者正確？ (A) 自行查核日期應事先保密 (B) 為增進查核技巧，應由同一人連續查核同一項目 (C) 自行查核所發現之缺失，應由查核人員負責辦理改荐 (D) 自行查核發現之缺失，口頭報告自行查核負責人即可 |
| C | 05、 （ ） 下列何者不是自行查核人員之職責？ (A) 以獨立超然之態度查核受指定之查核項目 (B) 對自行查核報告所提查核意見之真實性負責 (C) 發現經辦人員有違反法令規章或舞弊失職情事當面予以訓誡 (D) 將自行查核之結果及所發現之缺失事項作成自行查核報告 |
| A | 06、 （ ） 有關自行查核制度，下列敘述何者錯誤？ (A) 自行查核條由稽核單位指派非經辦人員辦理查核 (B) 自行查核目的之一，在於及早發現業務經營缺失，使管理階層得以及時補正或改進 (C) 自行查核制度可對意圓舞弊之從業人員產生嚇阻作用 (D) 自行查核得以輔助內部稽核查核頻率之不足 |
| D | 07、 （ ） 銀行每年會計年度終了，應由哪些人員出具內部控制制度聲明書，於提報 （理）事會通過後，揭露於其 網站，並辦理公告申報？ (A) 董（理）事長（主席）、總經理與監察人 (B) 董（理）事長（主席）、監察人、總稽核與總機構法令遵循主管 (C) 董（理）事長（主席）、常務董事、總經理與監察人 (D) 董（理）事長（主席）、總經理、總稽核與總機構法令遵循主管 |
| D | 08、 （ ） 有關內部稽核的職能，下列敘述何者錯誤？ (A) 從例行查核延伸為諮詢服務 (B) 由「法規導向稽核」轉為「風險導向稽核」 (C) 加強機構內人員與資訊的交流 (D) 保證銀行永續成功經營 |
| D | 09、 （ ） 櫃員結帳後發現現金短少時，應立即報告主管人員，並於當天以下列何種方式處理，以備日後追查？ (A) 以「臨時存欠」科目列帳 (B) 以「暫付款」科目列帳 (C) 以「其他應付款」科目列帳 (D) 以「其他應收款」科目列帳 |
| C | 10、 （ ） 金融機構收妥之待交換票據金額應存入下列何人帳戶？ (A) 發票人 (B) 受託人 (C) 提示人 (D) 保證人 |
| B | 11、 （ ） 有關空臼單據之領用及核發，下列控管程序何者正確？ (A) 應每週結出庫存數量 (B) 應經常作不定期盤點，並作成紀錄 (C) 為符業務需要，空白存摺應由主管預為簽章 (D) 應將每日領出數以一筆合計數登記於登記簿 |
| A | 12、 （ ） 下列何者得由銀行之會計主管保管？ (A) 通匯密碼有關資料 (B) 有價證券 (C) 交換票據 (D) 營業時間外，客戶存人之票據 |
| D | 13、 （ ） 櫃員與櫃員主任（大出納）間之調撥現金，應填製內部領、繳款憑單，並由何人簽章？ (A) 櫃員單簽 (B) 大出納單簽 (C) 襄理單簽 (D) 櫃員及大出納均須簽章 |
| A | 14、 （ ） 銀行所收受之破損券幣，應隨時整理並送交下列何者調換？ (A) 臺灣銀行 (B) 中央銀行 (C) 合作金庫銀行 (D) 銀行公會 |
| B | 15、 （ ） 定期儲蓄存款逾期轉期續存或逾期轉存一年期以上之定期存款時，在最長不逾原存單到期日多久期間內，得自原到期日起息？ (A) 一個月 (B) 二個月 (C) 三個月 (D) 四個月 |
| B | 16、 （ ） 有關可轉讓定期存單逾期提取，下列敘述何者正確？ (A) 一律不計付逾期利息 (B) 除到期日非為銀行營業日或發生不可抗力之天然災害無法營業時依存單利率予以補息外，自逾期之日起停止計息 (C) 除到期日非為銀行營業日或發生不可抗力之天然災害無法營業時依牌告活期存款利率予以補息外，自逾期之日起停止計息 (D) 除到期日非為銀行營業日或發生不可抗力之天然災害無法營業時依牌告活期存款利率八折予以補息外，自逾期之日起停止計息 |
| D | 17、 （ ） 依規定票據喪失時，其權利人得為止付之通知，並應於提出止付通知後幾日內，向付款人提出已為聲請 公示催告之證明？ (A) 二日 (B) 三日 (C) 四日 (D) 五日 |
| C | 18、 （ ） 銀行代為扣繳非中華民國境內居住之個人存戶之利息所得稅款，應於何時將稅款解繳國庫？ (A) 代扣日次月五日前 (B) 代扣日次月十日前 (C) 代扣日起十日內 (D) 代扣日起一個月內 |
| D | 19、 （ ） .有關辦理支票存款開戶，下列敘述何者錯誤？ (A) 公司行號之開戶應予實地查證 (B) 被拒絕往來未經解除者，不得申請開戶 (C) 政府機關、學校、公營事業申請開戶應憑正式公文辦理 (D) 限制行為能力人應經法定代理人同意始得開戶 |
| C | 20、 （ ） 綜合存款條將下列何者綜合納入一本存摺內？ A.活期性存款 B.定期性存款 C.擔保放款 D.貼現 (A) 僅 A、B、D (B) 僅 B、C、D (C) 僅 A、B、C (D) A、B、C、D |
| C | 21、 （ ） 有關印鑑卡之管理，下列敘述何者錯誤？ (A) 應由存戶親簽，並經各級人員核章後歐用 (B) 印鑑式樣共幾式憑幾式有效，應填載齊全 (C) 遺失印鑑申請更換，申請書上應簽蓋原留印鑑 (D) 存戶印鑑不得有塗改重蓋情形 |
| D | 22、 （ ） 銀行辦理客戶存款開戶時，錄影機所錄攝之影像檔，依現行規定應至少保存多久？ (A) 二個月 (B) 三個月 (C) 四個月 (D) 六個月 |
| C | 23、 （ ） 有關在台無住所之外國人開立新臺幣存款帳戶，下列敘述何者錯誤？ (A) 開立之新臺幣存款帳戶不限金融機構及戶數 (B) 外國法人應由在台代表人或代理人親自辦理 (C) 辦理本項存款業務之相關資料應按季函報中央銀行 (D) 外國自然人應持合法人境簽證（或戳記）之外國護照或華僑身分證明書親自辦理 |
| C | 24、 （ ） 下列何種公司存入之存款屬「同業存款」？ (A) 人壽保險公司 (B) 票券金融公司 (C) 中華郵政公司 (D) 證券金融公司 |
| A | 25、 （ ） 辦理國內信用狀融資，憑辦依據之國內信用狀之受益人，下列何者正確？ (A) 授信戶徵信報告表填載之進貨廠商 (B) 授信戶財務報告表填載之進貨廠商 (C) 授信戶徵信報告表填載之銷貨廠商 (D) 授信戶財務報告表填載之銷貨廠商 |
| D | 26、 （ ） 銀行就借款人因國內外商品交易或勞務提供所取得之債權先予墊付，俟借款人收回該項債權時償還墊款 之融通方式，條指下列何者？ (A) 透支 (B) 貼現 (C) 一般營運週轉金貸款 (D) 墊付國內外應收款項 |
| D | 27、 （ ） 銀行徵提倉單為授信擔保品時，下列情況何者有瑕疵？ (A) 倉單為合法倉庫業者所簽發且非授信戶自身開具者 (B) 設質之倉單背面出質人與讓與人欄，經提供人背書並經倉庫負責人簽章 (C) 倉單之物資已投保足額火險，且以該授信銀行為受益人 (D) 倉單之物資業經辦理信託占有登記者 |
| D | 28、 （ ） 有關逾期放款之處理，下列敘述何者錯誤？ (A) 應迅速行使票據權利及訴追主、從債務人，並聲請處分擔保品 (B) 立即清查主、從債務人可供執行之財產，於必要時依法聲請保全措施 (C) 聲請執行主、從債務人之財產 (D) 再給予借戶機會，不須立即採取任何行動 |
| D | 29、 （ ） 有關授信業務，下列敘述何者錯誤？ (A) 授信總餘額不得超過核准額度 (B) 授信作業流程圓應懸掛於營業廳 (C) 擔保品需設質者應於撥貸前辦妥相關設質程序 (D) 辦理自用住宅放款，雖已徵取足額擔保，為確保債權，仍應視情況徵取連帶保證人 |
| B | 30、 （ ） .協議分期償還之逾期放款，查核其准免列報之條件，下列何者錯誤？ (A) 中長期放款之分期償還期限最長不得超過 30 年 (B) 短期放款之分期償還期限最長以殘餘年限之 2 倍為限 (C) 短期放款每年償還本息在 10%以上為原則 (D) 中長期放款於原殘餘年限內，其分期償還之部分不得低於積欠本息 30% |
| B | 31、 （ ） 下列何者為民事保全程序？ (A) 假扣押或假執行 (B) 假扣押或假處分 (C) 假執行或假處分 (D) 聲請參與分配 |
| C | 32、 （ ） .移送中小企業信用保證基金批次保證之案件，授信單位應於授信之翠日起幾個營業日內，逐筆填送「移送信用保證通知單」？ (A) 三個營業日 (B) 五個營業日 (C) 七個營業日 (D) 十個營業日 |
| C | 33、 （ ） 有關貸款資金之撥付，下列敘述何者錯誤？ (A) 公司名義之借款不可撥人個人帳戶 (B) 建築融資應依照建築個案實際工程進度分批撥貸 (C) 擔保品需設質者，可於撥貸後再辦理相關設質程序 (D) 貸款用途如為購買增資股票，應於撥貸後取得相關證明文件 |
| C | 34、 （ ） 有關銀行授信債權之消滅時效期間，下列何者正確？ (A) 借款本金：十年 (B) 借款利息：十五年 (C) 墊款：十五年 (D) 借款違約金：五年 |
| A | 35、 （ ） 依主管機關規定，金融機構放款逾清償期多久未受清償時，即應轉列「催收款項」科目？ (A) 六個月 (B) 九個月 (C) 一年 (D) 二年 |
| B | 36、 （ ） .依民法規定，因侵權所生之損害賠償請求權時效期間，自請求權人知有損害及賠償義務人時起，至遲多少年間不行使而消滅？ (A) 一年 (B) 二年 (C) 五年 (D) 十年 |
| A | 37、 （ ） 銀行受理持臺灣地區入出境許可證或居留證之在臺大陸地區人民每筆結購金額未逾多少美元者，銀行得逕行辦理？ (A) 10 萬美元 (B) 20 萬美元 (C) 50 萬美元 (D) 100 萬美元 |
| B | 38、 （ ） 銀行辦理新臺幣與外幣間遠期外匯買賣，下列敘述何者錯誤？ (A) 公司及個人均得辦理 (B) 應於訂約後交割前徵提相關證明文件 (C) 不得依原價格辦理展期 (D) 每筆逾一百萬美元應報央行外匯局 |
| D | 39、 （ ） 開狀銀行接獲信用狀項下單據，如欲拒付時，下列敘述何者錯誤？ (A) 拒付之通知書應明確表明拒付之意旨 (B) 拒付通知須敘明單據一切瑕疵及單據正本留候處置或退還提示人 (C) 得徵詢進口商意見，是否拋棄瑕疵之主張 (D) 拒付之理由可由事後之往來交涉電文內再補充 |
| C | 40、 （ ） 依銀行法規定，國內之外匯指定銀行應於營業場所揭示下列何種貨幣之存款利率？ (A) 港幣 (B) 紐西蘭幣 (C) 美金 (D) 加幣 |
| C | 41、 （ ） 有關銀行業務之敘述，下列何者錯誤？ (A) 非外匯指定銀行不得辦理外匯業務，僅能以代收件方式處理 (B) 本國銀行非經許可，不得在海外開設新臺幣帳戶 (C) 本國銀行可對非居住民辦理新臺幣貸款 (D) 非居住民得以在境內取得之新臺幣資金開設新臺幣帳戶 |
| B | 42、 （ ） 下列何者不符合內部控制原則？ (A) 定期盤點庫存票券 (B) 前台交易員兼任後台交割人員 (C) 作廢成交單均予保留並定期銷毀 (D) 空白票券印妥後放置金庫內管理 |
| B | 43、 （ ） 依主管機關規定，銀行投資於國內外各種有價證券之總餘額，除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單、中央銀行儲蓄券外，最多不得超過該銀行所收存款總餘額及金融債券發售額之和之多少百分比？ (A) 百分之十五 (B) 百分之二十五 (C) 百分之三十 (D) 百分之四十 |
| A | 44、 （ ） 銀行與客戶承作債券附條件交易，其約定買回或賣回之期限應不超過下列何者？ (A) 一年 (B) 二年 (C) 三年 (D) 四年 |
| B | 45、 （ ） 依主管機關規定，商業銀行投資於每一公司之股票、新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額，至多不得超過該公司已發行股份總數之多少？ (A) 3% (B) 5% (C) 10% (D) 15% |
| B | 46、 （ ） 依信託業法規定，信託業應設立信託財產評審委員會，該委員會應每幾個月評審一次，並將審查結果報 告董事會？ (A) 二個月 (B) 三個月 (C) 四個月 (D) 六個月 |
| D | 47、 （ ） 信託業有因訴訟、非訟、行政處分或行政爭訟事件，對公司財務或業務有重大影響者，至遲應於事實發生之翠日起幾個營業日內，向主管機關申報並登報或依主管機關指定之方式公告？ (A) 五個營業日 (B) 四個營業日 (C) 三個營業日 (D) 二個營業日 |
| D | 48、 （ ） 辦理集合管理運用帳戶之廣告及促銷活動者，下列敘述何者錯誤？ (A) 可對特定人招募 (B) 不可於媒體宣傳 (C) 不可以類似基金方式募集 (D) 得以「基金」之名稱行銷 |
| D | 49、 （ ） 信託業者應定期作成信託財產目錄及編製收支計算表送交委託人之頻率為何？ (A) 每月至少一次 (B) 每季至少一次 (C) 每半年至少一次 (D) 每年至少一次 |
| A | 50、 （ ） 依主管機關規定，兼營信託業務之銀行，其董事及監察人至少應各有幾人具備信託專門學識或經驗？ (A) 一人 (B) 二人 (C) 三人 (D) 四人 |
| C | 51、 （ ） 銀行辦理財富管理業務應訂定內線交易及利益衝突之防範機制，下列何者錯誤？ (A) 員工接受禮品或招待時應申報 (B) 推介商品不得以個金多寡為考量 (C) 薪酬制度應以個金多寡為唯一考量 (D) 理財業務人員不得要求期約或收受不當金錢 |
| D | 52、 （ ） 銀行向一般客戶提供衍生性金融商品交易服務，下列敘述何者錯誤？ (A) 推廣文宣資料應清楚、公平及不誤導客戶 (B) 對商品之可能報酬與風險之揭露，應以衡平且顯著方式表達 (C) 風險預告書應充分揭露各種風險，並將最大風險或損失以粗黑字體標示 (D) 得藉主管機關對衍生性金融商品業務之核准、核備或備查，使客戶認為政府已對該商品提供保證 |
| D | 53、 （ ） 銀行辦理財富管理業務，對於客戶申訴之適當處理程序，下列敘述何者錯誤？ (A) 建立集中處理投訴之專責單位 (B) 訂定明確處理投訴之程序 (C) 處理過程均應有書面記錄 (D) 應由業務單位及業務人員直接就所接到之投訴予以處理 |
| B | 54、 （ ） 依證券投資顧問事業從業人員行為準則第三條，有關執業行為之原則性規定，財富管理從業人員應於其 業務範圖內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問適時提出說明，條屬於下列何種原則？ (A) 忠實誠信原則 (B) 勤勉原則 (C) 專業原則 (D) 保密原則 |
| A | 55、 （ ） 下列何者應在理財業務人員職業道德規範中明訂？ (A) 內線交易行為之禁止 (B) 薪資與獎酬 (C) 人員資格條件 (D) 升遷制度 |
| A | 56、 （ ） 票券商賣出短期票券 ，與客戶約定於未來某特定日 ，依約定價格買回原短期票 ，條指下列何種買賣方式？ (A) 附買回交易(RP) (B) 附賣回交易(RS) (C) 買賣斷交易 (D) 平倉交易 |
| B | 57、 （ ） 證券商辦理有價證券買賣融資融券，對每種證券之融資總金額，最高不得超過其淨值之多少比率？ (A) 5% (B) 10% (C) 15% (D) 20% |
| A | 58、 （ ） 有關票券業務，下列敘述何者錯誤？ (A) 業務人員為安全起見暫時保管客戶之短期票券 (B) 票券商不得將發票人已受拒絕往來處分之商業本票賣予其他客戶 (C) 避免承作證券商買票券提供質押作為其關條人授信擔保品之交易 (D) 對於公司法人所發行之票券避免配合客戶要求安排特定人交易 |
| D | 59、 （ ） 下列何者為票券商業務人員得從事之行為？ (A) 接受客戶委託買賣短期票券，同時以自己之計算為買人或賣出之相對行為 (B) 對客戶委託交易事項及職務上所知悉之秘密，未盡保密之責 (C) 未經客戶授權，以其名義辦理開戶、買賣或交割 (D) 依據客戶委託事項及條件，執行短期票券之買賣行為 |
| C | 60、 （ ） 辦理消費金融業務外訪催收時，下列何者有缺失？ (A) 拍照存證時，確實拍取所須內容 (B) 查看戶內是否有可供執行標的 (C) 盡量利用客戶家中有婚喪喜慶時訪催 (D) 客戶非戶長時，盡量洽請戶長或不動產所有權人作保 |
| D | 61、 （ ） 銀行的催收人員在客戶發生延滯後即於第一時間採取必要的措施，此行動屬於下列何項消費金融業務經 營成功的要素？ (A) 完荐之信用評分系統 (B) 面對面之授信方式 (C) 強而有力的行銷系統 (D) 催收時機要快 |
| B | 62、 （ ） 依主管機關規定，有關全職學生申請信用卡或現金卡，下列敘述何者正確？ (A) 申請現金卡以三家發卡機構為限 (B) 申請信用卡正卡，以三家發卡機構為限 (C) 申請信用卡正卡，每家發卡機構所核發之歸戶額度不得逾新臺幣三萬元 (D) 申請現金卡，除父母同意者外，每家發卡機構首次核給信用額度不得超過新臺幣二萬元 |
| C | 63、 （ ） 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，信用卡當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限三個月至六個月者，發卡機構應至少提列全部墊款金額之多少比率為備抵呆帳？ (A) 百分之二 (B) 百分之十 (C) 百分之五十 (D) 百分之八十 |
| B | 64、 （ ） 有關「消費者貸款」之敘述，下列何者錯誤？ (A) 屬於消費性需要之融資 (B) 應婉拒已貸戶之利害關條人提出申請 (C) 可分為直接授信與間接授信 (D) 狹義之消費金融包含耐久性消費財貸款、消費者信用貸款、信用卡三種 |
| C | 65、 （ ） 銀行在辦理消費金融授信審核時，下列何者非屬其評估因素？ (A) 還款意願 (B) 償債能力 (C) 消費能力 (D) 穩定性 |
| D | 66、 （ ） 下列何種情形發生時，信用卡發卡機構應登錄至國際黑名單，並定期持續追蹤觀察？ (A) 持卡人死亡 (B) 非持卡人本人之用卡時 (C) 非持卡人本人查詢餘額時 (D) 持卡人之卡片停用後，仍有國外消費之請款時 |
| B | 67、 （ ） .現金卡之當期應繳付款項超過指定繳款期限多久，應於三個月內將全部墊款金額轉銷為呆帳？ (A) 九個月 (B) 六個月 (C) 三個月 (D) 二個月 |
| D | 68、 （ ） 有關消費金融產品，下列敘述何者錯誤？ (A) 應定期辦理市場調查，以確認目標市場之風險 (B) 產品定價應以市場需求為導向 (C) 應依據不同的風險程度，設計不同的消費金融產品 (D) 產品行銷原則上採直銷方式，故不應委託行銷公司(Third Party)代為銷售 |
| C | 69、 （ ） 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，經評估為第四類之授信資產， 應以其債權餘額之多少比率提列備抵呆帳及保證責任準備？ (A) 2% (B) 10% (C) 50% (D) 100% |
| B | 70、 （ ） 下列何者非屬消費金融業務之產品信用循環(Credit Cycle)？ (A) 風險控制 (B) 專業訓練 (C) 績效評估 (D) 行銷策略 |
| D | 71、 （ ） 有關信用卡授權控管作業，下列敘述何者錯誤？ (A) 應加強人員熟悉錄音系統操作技巧 (B) 錄音系統應列人每日檢查項目 (C) 授權單位應電話錄音記錄所有授權交易情況 (D) 風險管理人員應抽樣核對持卡人限額限次資料更正記錄日報表 |
| C | 72、 （ ） 金融機構提供電子轉帳交易時，其安全機制若不具備「無法否認傳遞訊息」及「無法否認接收訊息」之功能，則其使用之對稱性加解密奈統的金鑰長度，依規定不得小於多少位元？ (A) 32 位元 (B) 64 位元 (C) 128 位元 (D) 256 位元 |
| A | 73、 （ ） 對銀行而盲，下列何種支付工具之風險最高？ (A) 信用卡 (B) 電子錢包 (C) 現金儲值卡 (D) 一般金融卡 |
| C | 74、 （ ） 有關銀行辦理授信延滯戶之存款圈存、抵銷作業，下列敘述何者錯誤？ (A) 存款抵銷條最簡易之債權回收途經 (B) 本行持卡人存款遭其他債權人聲請法院扣押時，本行必須主張債權抵銷 (C) 圈存金額小於存款金額時，應以存款金額辦理圈存 (D) 客戶遭受加速條款處分而喪失期限利益者，為辦理存款圈存、抵銷之時機 |
| B | 75、 （ ） 有關資訊奈統防火牆及路由器之設定管理，下列敘述何者錯誤？ (A) 設定之內容應留存書面文件備查 (B) 對非法人侵防火牆之事件，應每月彙整處理並留存紀錄 (C) 設定內容之變更，經申請並評估其妥適性後，始准由專人予以變更 (D) 應依不同功能、不同地域或不同使用者設定不同之網域，以利控管 |
| A | 76、 （ ） 有關電腦化產生之風險，下列敘述何者錯誤？ (A) 傳輸線路的隱密性是過止離線風險的唯一有效方法 (B) 電腦中心之電腦硬體及線路可能遭受天然災害或人為破壞 (C) 電腦硬體之定期維護或例行檢查可降低機器故障的風險 (D) 設計不良的資料庫可能降低系統績效或損及資料庫的正確性 |
| A | 77、 （ ） 有關主機操作及作業處理，下列敘述何者錯誤？ (A) 控制台及週邊設備僅限程式設計人員使用 (B) 例行作業應依預定排程處理 (C) 操作發生異常狀況應予記錄 (D) 電腦作業系統運作紀錄或控制台操作紀錄應保存適當期間 |
| D | 78、 （ ） 有關銀行辦理衍生性金融商品業務之基本資格規定，下列敘述何者錯誤？ (A) 銀行自有資本與風險性資產比率需符合銀行法規定標準 (B) 銀行無備抵呆帳提列不足之情事 (C) 銀行申請日上一季底逾放比率為百分之三以下 (D) 銀行申請日上一季底放款覆蓋率為百分之一以上 |
| C | 79、 （ ） 銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者，除負面表列之商品外，得開辦各種衍生性金融商品及其商品之組合，並需於開辦後幾日內，檢附商品特性說明書等資料報金管會備查？ (A) 七日 (B) 十日 (C) 十五日 (D) 三十日 |
| B | 80、 （ ） 有關衍生性金融商品之風險管理機制，下列敘述何者錯誤？ (A) 承擔風險應在銀行容許承受之範圍 (B) 應由交易部主管負責檢視風險管理系統之適當性 (C) 由獨立於交易部門以外之風險管理單位執行風險辨識工作 (D) 定期向高階管理階層報告部位風險及評價損益 |
| A | 1.有關內部控制與內部稽核之敘述，下列何者錯誤？ (A)內部稽核為內部控制制度之依據 (B)內部稽核是內部控制之一環 (C)稽核單位應了解內部控制環境 (D)稽核單位應負責査核營業及管理單位 |
| C | 2.下列何者為其他所有內部控制及風險管理要素之基礎？ (A)風險評估 (B)控制活動 (C)內部環境 (D)資訊與溝通 |
| C | 3.有效的內部控制制度應定義每一階層之控制活動，下列何者非屬控制活動？ (A)高階主管之覆核工作 (B)會計帳目核驗與調節制度 (C)員工旅遊計畫 (D)權責劃分制度 |
| C | 4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列敘述何者錯誤？ (A)總稽核之職位應等同於副總經理 (B)內部稽核單位應以超然獨立之精神，執行稽核業務 (C)銀行應建立練屬於總經理之內部稽核單位 (D)總稽核不得兼任與稽核工作有相互衝突或牽制之職務 |
| A | 5.下列何者非屬銀行總機構法令遵循主管之職責？ (A)定期向總稽核報告 (B)審核銀行新種業務之合法性 (C)建立相關金融法令規章資訊糸統 (D)$充籌全行法令遵循計劃之擬定及推動 |
| B | 6.會計師審査金融機構出具之內部控制制度聲明書，在辦理査核時，下列何者不須立即通報主管機關？ (A)受查金融機構，財務狀況顯著惡化 (B)發現行員挪用存戶存款達五位數中 (C)在會計或其他紀錄有虛偽造假或缺漏，情節重大者(D)無法並拒絕提供所需報表、憑證、帳冊及會議記錄 |
| D | 7.銀行自行查核制度係指下列何者？ (A)由簽證會計師查核各單位之業務 (B)由自行查核單位內人員查核自己經辦之業務 (C)由內部稽核人員查核各單位之業務 (D)由自行查核單位內人員相互查核非自己經辦之業務 |
| C | 8.下列何者不是自行查核負責人之職責？ (A)選定査核項目及範圍 (B)選定自行查核曰期 (C)自行査核執行情形之考核 (D)年度開始前擬定「自行査核計畫」 |
| C | 9.有關提回之交換票據，下列敘述何者錯誤？ (A)應指定專人覆核 (B)交換員應於票據上加蓋「提回交換章」 (C)交換員應於票據上加蓋「特別橫線章」 (D)金額若有誤差，以「其他應收款」或「其他應付款」科目列帳者，應於次營業日沖正 |
| A | 10.盤點託收票據張數及金額，除核對明細表外，應與日計表中何種會計科目之金額相符？ (A)應收代收款（受託代收款） (B)應付代收款（受託代收款） (C)其他應收款(受託代收款） (D)其他應付款(受託代收款） |
| C | 11.託收票據如於遞送途中遺失，應如何處理最為妥適？ (A)通知發票人應向付款行辦理掛失止付 (B)通知委託人並向票據交換所辦理掛失止付 (C)通知委託人並向付款行辦理掛失止付 (D)通知發票人並向票據交換所辦理掛失止付 |
| C | 12.下列何者屬於有價證券？ A.國庫券B.商業本票C.取款憑條D.受益憑證 (A)ABC (B) B C D (C)ABD (D)ACD |
| D | 13.有關可轉讓定期存單，下列敘述何者正確？ (A)金額以一百萬元為單位，並按其倍數發行 (B)存期最短為一個月，最長不得超過兩年 (C)逾期提取本金時，其逾期部分應計付逾期利息 (D)不得辦理中途解約 |
| C | 14.銀行接獲法院之扣押命令，如扣押之存款不足額時，至遲應於幾日內以訴狀或公文向法院聲明異議？ (A)五 (B)七 (C)十 (D)十五 |
| B | 15.下列票據何者不得辦理掛失止付? (A)支票 (B)保付支票 (C)本票 (D)雇票 |
| C | 16.存戶如為非中華民國境內居住之個人（大陸地區人民除外），其利息所得稅應如何扣繳？ (A)按利息給付總額百分之十 (B)按利息給付總額百分之十，惟每次扣繳稅額，不超過新臺幣二千元者，免予扣繳 (C)按利息給付總額百分之二十 (D)按利息給付總額百分之二十，惟每次扣繳稅額，不超過新臺幣二千元者，免予扣繳 |
| D | 17.外匯指定銀行應揭示五種貨幣之存款利率，下列何者非屬之？ (A)瑞士法郎 (B)歐元 (C)英鎊 (D)澳幣 |
| B | 18.定期儲蓄存款逾期轉存未滿一年之定期存款，至遲於逾期多久以內，得自原到期日起息？ (A)半個月 (B)—個月 (C) 二個月 (D)三個月 |
| A | 19.有關支票存款業務，下列敘述何者正確? (A)拒絕往來戶申請撤銷付款委託，應不予受理 (B)本票之撤銷付款委託應於提示期限經過後，方得受理 (C)遇票據交換所追查支存戶基本資料時，應於3週內將查證結果及憑證送票據交換所 (D)法人戶已辦妥負責人變更手續，舊負責人所簽發票據退票時，退票理由單應填寫舊負責人資料 |
| C | 20.為避免舞弊案件發生，有關交易控管，下列敘述何者錯誤？ (A)指定之核印人員始有權核對客戶之印鑑，不可假手他人代為核印 (B)交易核准前務必檢視借貸整套之借貸傳票及附件 (C)所有行員均能經手現金交易 (D)定期檢視員工之帳戶交易 |
| D | 21.下列何者不宜作為辦理授信所徵取之動產擔保品？ (A)品質適於保存及鑑別 (B)不易變質及耗損 (C)具有市場性，易變賣處分 (D)價格波動大，可望獲利 |
| C | 22.依「中華民國銀行公會會員授信準則」規範，下列何者屬直接授信？ (A)保證 (B)承兌 (C)透支 (D)開發國內外信用狀 |
| C | 23.票據執票人對前手之追索權，就請求權時效期間而言，匯票為支票之幾倍？ (A)1倍 (B) 2 倍 (C) 3 倍 (D) 4 倍 |
| C | 24.依主管機關規定，原則上凡積欠貸款本金超過清償期限幾個月以上，而未辦理轉期或清償者，應列報為逾期放款？ (A) 一個月 (B) 二個月 (C)三個月 (D)六個月 |
| B | 25.依「中華民國銀行公會會員授信準則」相關規定，有關銀行辦理授信作業，下列敘述何者錯誤？ (A)簽訂借貸契約後，應將契約乙份交付客戶收執 (B)授信業務之相關費用，應於書面中明定收費方式，並按月隨利息收取 (C)對授信案件審核之作業程序，應製作流程圖，標示於營業場所 (D)除法令另有規定外，未經辦理徵信者，不應核貸授信 |
| B | 26.依民法規定，因侵權所生之損害賠償請求櫂時效期間，自請求權人知有損害及賠償義務人時起，至遲多少年間不行 使而消滅？ (A) 一年 (B) 二年 (C)五年 (D)十年 |
| D | 27.金融機構對企業辦理短期授信之徵信時，毋需徵提下列何種資料？ (A)授信戶資料表 (B)董監事名冊影本 (C)主要負責人之資料表(D)預估資產負債表 |
| A | 28.依銀行法三十三條授櫂規定，所稱授信達中央主管機關規定金額者，係指對銀行之利害關係人為擔保授信，其對同 一授信客戶之每筆或累計金額超過新臺幣多少金額或各該銀行淨值百分之一孰低者？ (A) 一億元 (B) 二億元 (C)三千萬元 (D) 一千萬元 |
| B | 29.國外進口商雖財務健全，惟其政府外匯短缺，於辦理出口押匯時，應特別加強注意下列何種風險？ (A)市場風險 (B)國家風險 (C)作業風險 (D)信用風險 |
| B | 30.外匯指定銀行辦理新臺幣與外幣間遠期外匯交易，依規定得展期時，應依下列何種匯率重訂展期價格？ (A)依原訂契約之匯率辦理 (B)依展期日當時市場之匯率辦理 (C)依原交易日銀行掛牌之匯率辦理 (D)依展期前二個營業日銀行掛牌之平均匯率辦理 |
| D | 31.債票形式之本票最高發行面額不得大於新臺幣多少元？ (A)10萬元 (B) 100萬元 (C) 1,000萬元 (D)一億元 |
| A | 32.銀行與客戶承做債券附條件交易，其約定買回或賣回之期限應不超過下列何者？ (A)一年 (B)二年 (C)三年 (D)四年 |
| D | 33.商業銀行投資各種有價證券之餘額，除我國政府發行之公債、國庫券、中央銀行可轉讓定期存單或中央銀行儲蓄券 外，不得超過該行所收存款總餘額加計下列何者之和25%? (A)銀行核算基數 (B)銀行淨值 (C)備抵投資跌價損失 (D)金融債券發售額 |
| C | 34.辦理企業員工福利儲蓄（或持股）信託，當被投資公司股東會有董監事改選時，應由下列何者代表出席行使表決權? (A)受益人 (B)委託人 (C)受託銀行 (D)員工持股會 |
| C | 35.有關信託資金集合管理運用業務之敘述，下列何者錯誤？ (A)其廣告及營業促銷活動，不得涉及對非特定人公開招募特定集合管理運用信託商品之行為 (B)不得以其他類似「基金」之名稱為廣告行銷 (C)得從事證券信用交易 (D)為外匯避險需求所辦理之新臺幣與外幣間匯率選擇權交易名目本金’不得超過該信託資金投資國外有價證券之本金 |
| B | 36.信託業受託為不動產業務管理處分時，應辦理下列何種手續？ (A)登報公告 (B)向地政機關為信託登記 (C)向金融聯合徵信中心查詢 (D)申請財政部核准 |
| B | 37.依主管機關規定，下列何者非為以書面向銀行申請成為辦理衍生性金融商品業務之專業自然人客戶必要條件之一 ？ (A)提供新臺幣三千萬元以上之財力證明 (B)提供總資產超過新臺幣一千五百萬元以上之財力聲明書 (C)客戶具備充分之金融商品專業知識或交易經,驗 (D)充分了解銀行與專業客戶進行衍生性金融商品得免除之責任並同意簽署為專業客戶 |
| B | 38.有關財富管理業務申訴之處理，下列何者非屬良好處理程序之要素？ (A)應有獨立之單位或人員監督 (B)處理過程以□頭或書面紀錄均可 (C)建立集中處理投訴之專責單位 (D)定期提供管理階層投訴方面之案情報告 |
| D | 39.財富管理從業人員自律規範中，妥慎保管客戶資料，禁止洩露機密資料或有不當使用之情事，以建立客戶信賴之基 礎，屬於何種原則？ (A)忠實誠信原則 (B)勤勉原則 (C)專業原則 (D)保密原則 |
| A | 40.有關附買回交易(RP)為票券商於承作附買回交易時，從客戶端取得資金，俟約定日到期後將客戶資金及利息給付予 客戶，故附買回交易成為票券商重要的資金來源，亦為票券商之負債操作，故該交易於資產負債表之會計科目，應 表示為下列何者？ (A)附買回負債 (B)附買回資產 (C)附賣回負債 (D)附賣回資產 |
| B | 41.目前我國票券商辦理票券業務時，所依據的法規為何？ (A)短期票券商管理規則 (B)票券金融管理法 (C)票券商管理辦法 (D)金融消費者保護法 |
| C | 42.下列何者係為工商企業基於商品交易或勞務提供而簽發之匯票，並委託銀行為付款人經銀行承兌者？ (A)融資性商業本票 (B)交易性保證匯票 (C)銀行承兌匯票 (D)交易性商業本票 |
| A | 43.消費金融業務之查核範圍應涵蓋整個產品自產品規劃至債權收回之循環，惟不包括下列何者？ (A)客戶行為規範 (B)授信評估 (C)帳戶管理 (D)風險控制 |
| C | 44.依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，經評估為第四類之授信資產，應以其債櫂 餘額之多少提列備抵呆帳及保證責任準備？ (A) 2% (B) 10% (C) 50% (D) 100% |
| D | 45.在我國境內發行之國際通用信用卡於國內使用，應以下列何種幣別結算？ (A)美金 (B)歐元 (C)日圓 (D)新臺幣 |
| C | 46.凡逾繳款截止日未繳（足）當期最低應繳款者，即屬延滯放款，其中延滯等級M2，係指延滯多久期間者？ (A) 一個月以內 (B)—個月至二個月 (C) 二個月至三個月 (D)三個月至四個月 |
| B | 47.下列何者非屬消費金融產品間接銷售之行銷通路？ (A)委外行銷公司 (B)郵購或型錄銷售 (C)仲介或代書 (D)車商 |
| A | 48.銀行在辦理消費金融業務時，應瞭解客戶之居住狀況（是否設籍或寄居、有無家人聯絡電話），是為避免下列何種風險? (A)授信風險 (B)作業風險 (C)流動性風險 (D)政治風險 |
| C | 49.下列何者非屬查核消費金融業務之「授信評估」常見缺失？ (A)未確認借款人檢具財力證明之真實性 (B)徵審流程未於時限內作業完成，損及銀行信譽 (C)債權憑證未由指定之主管人員負責保管 (D)未依規定査詢內部電腦糸統及金融聯合徵信中心等信用資料庫 |
| D | 50.有關信用卡持卡人信用資料及特約商店信用卡交易異常資料，應依規定時間準時向下列何機構申報？ (A)金管會 (B)銀行公會 (C)聯合信用卡中心 (D)金融聯合徵信中心 |
| C | 51.第三人有意或無意取得發卡機構寄交申請人之新信用卡，此時在空白的新卡上隨便簽上一名字便可以用偽簽之信用 卡消費，達到詐欺之目的，係屬於消費金融詐冒風險中之何種詐欺模式？ (A)被竊卡 (B)偽造卡 (C)取得未達卡 (D)未印錄卡號 |
| C | 52.下列何者不是消費金融產品之特性？ (A)每筆交易金額較小 (B)產品要不斷創新 (C)其貸款具有自償性 (D)銷售人員素質不一 |
| C | 53.有關信用卡發卡機構對特約商店管理及作業，下列敘述何者錯誤？ (A)信用卡收單合約書收費費率之建檔工作，應經主管人員覆核並蓋章確認 (B)郵購商店實際經營負責人，應於規定時間內無退票及強制停用信用卡記錄 (C)特約商店資料建檔應由建檔人員覆核 (D)抽核刷卡機借用收據憑證應與帳列「存入保證金」科目所載相符 |
| A | 54.有關信用卡或現金卡之發卡，下列敘述何者錯誤？ (A)全職學生申請現金卡以一家金融機構為限 (B)金融機構未完成徵授信審核程序前，不得製發現金卡 (C)已持超過3家以上發卡機構之信用卡片者，金融機構核發卡片應審慎評估 (D)發卡機構信用卡契約條款印製之字體不得小於12號字 |
| D | 55.消費金融業務之顧客需求，主要有四種因素簡稱「4S」，下列何者非屬之？ (A) Simple (B) Speed (C) Security (D) Scare |
| C | 56.有關消費金融業務授信評估之內部控制，下列敘述何者錯誤？ (A)徵信審核應於時限內完成 (B)申請時應至戶役政網站査核客戶身分及留存查詢紀錄 (C)辦理徵信作業應詳細核閱申請人身分證件影本 (D)應訂有各核准人員之授權權限 |
| B | 57.目前依規定發卡機構委託便利商店業代收消費帳款，每筆帳單代收金額上限為新臺幣幾萬元？ (A) 一萬元 (B) 二萬元 (C)四萬元 (D)五萬元 |
| D | 58.在評估消費金融貸款申貸人的信用時，下列何者非屬有關「穩定性」之主要考慮因素？ (A)居住狀況 (B)職業狀況 (C)個人狀況 (D)利率變動狀況 |
| C | 59.在考量個人申貸者的償債能力時，依照美國學者Paul民Beares的說法，最重要的因素為下列何者？ (A)所得來源 (B)所得水準 (C)負債占所得比例 (D)工作穩定度 |
| D | 60.有關消費金融產品規劃，下列敘述何者錯誤？ (A)應明確定義出目標市場 (B)應定有合理的利潤模型 (C)應有定期性的市場研究報告 (D)不須訂定「例外管理」之規範 |
| D | 61.有關影響消費金融業務之因素，下列敘述何者錯誤？ (A)利率水準高，自然減少消費者貸款之需求 (B)—般較年輕之家庭，藉消費性融資購置耐久財之需求較強 (C)所得較高者，消費需求及償債能力高，故較敢於舉借較多貸款 (D)未來物價水準若預期上漲，將因而減少目前之消費及消費性貸款需求 |
| D | 62.下列何者非消費金融業務行銷策略中直接銷售通路？ (A)銀行配置之個人銷售 (B)銀行電話行銷 (C)銀行員工交叉銷售 (D)客戶直接推介客戶 |
| C | 63.有效的消費金融業務商品銷售管理策略，不包含下列何者？ (A)銷售訓練 (B)激勵措施 (C)懲處措施 (D)後勤支援糸統 |
| B | 64.為防範信用卡客戶資料外洩，下列控管措施何者錯誤？ (A)由稽核部門不定期查核委外廠商之內控情形 (B)將客戶資料電子檔傳輸給委外廠商時，須以專線及加密方式保護，得不留存傳輸記錄 (C)將個人使用之電腦終端機設定螢幕保護程式 (D)資料轉人資料庫後，應將硬碟中之檔案刪除 |
| C | 65.銀行消費金融產品之策略與規劃，應從下列何者開始？ (A)作業流程 (B)產品定位 (C)市場分析 (D)利潤模型 |
| C | 66.下列何者係指業務人員在促銷消費者產品或其他行員在處理核貸案時，能隨時主動發掘其他業務機會之銷售行為？ (A)顧問行銷 (B)電話行銷 (C)交叉銷售 (D)型錄銷售 |
| C | 67.下列何者可作為評估借款人還款意願的良好指標？ (A)服務單位的穩定程度 (B)服務年資及職位 (C)過去的還款紀錄 (D)持續性所得淨額 |
| C | 68.下列何者非屬消費金融產品之範圍？ (A)房屋貸款 (B)信用卡 (C)企業貸款 (D)汽車貸款 |
| C | 69.有關發卡機構辦理現金卡業務應注意事項，下列敘述何者錯誤？ (A)應訂定申訴處理程序及設立申訴專線 (B)指標利率調整時，應於營業場所及網站公告並通知持卡人 (C)應採取單一利率定價，並定期覆核調整 (D)應於申請書詳列利率及各項費用之計收標準及收取條件，讓申請人簽名確認 |
| D | 70.有關信用卡之風險控制，下列敘述何者錯誤？ (A)授權單位已錄製之錄音帶應由專人保管 (B)發現偽冒信用卡案件，應積極主動通知檢警調單位 (C)非銀行委任之代辦公司推介之案件應予拒絕 (D)對從事融資變現異常消費之特約商店應加收利息 |
| A | 71.有關銀行辦理消費金融業務，當一般案件喪失期限利益時之債櫂回收法催程序，不包括下列何者？ (A)函催 (B)假扣押 (C)支付命令 (D)起訴 |
| D | 72.依主管機關規定，金融機構對已核發之現金卡至少多久應定期辦理覆審？ (A)每月 (B)每二個月 (C)每三個月 (D)每半年 |
| D | 73.有關消費金融業務會計資料之查核重點，下列敘述何者錯誤？ (A)應收帳款掛帳應經適當層級核淮 (B)確認應收利息之提列正確無誤 (C)久懸未銷帳之款項應做適當處置 (D)應收帳款、應付帳款等會計科目應一筆銷帳 |
| D | 74.依「金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法」規定，下列何者非屬信用卡業務得委外作業事項？ (A)付交郵寄作業 (B)客戶資料輸入作業 (C)開卡作業 (D)信用卡之核發 |
| D | 75.下列何者非屬金融機構營業單位與電腦作業有關之電腦犯罪手法？ (A)騙取主管卡進行非法交易 (B)趁他人未簽退時非法輸人交易資料 (C)偽造憑證擅自進行轉帳交易 (D)結帳後輸出報表 |
| D | 76.有關金融機構資料庫檔案管理，下列何者有缺失？ (A)重要或機密檔案使用密碼或存取控制軟體管制 (B)檔案之建立、維護與刪除皆經申請、核可及驗收程序 (C)重要檔案之使用（含使用被拒絕）留有紀錄 (D)正式作業程式與測試作業程式均放置於正式程式館中加強管理 |
| C | 77.在機房門禁管制中，下列何者進出機房不用登記進出時間？ (A)稽核人員 (B)資料管制員 (C)輪班操作員 (D)糸統維護人員 |
| A | 78.依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定，下列何者不屬於衍生性金融商品之範圍？ (A)指數股票型基金(ETF) (B)新臺幣遠期利率協定(FRA) (C)新臺幣利率選擇權(IRO) (D)新臺幣利率交換(IRS) |
| C | 79.交易員未經核准從事營業時間後交易，其違反授權之行為屬於下列何種風險類型？ (A)信用風險 (B)市場風險 (C)作業風險 (D)流動性風險 |
| B | 80.依「銀行辦理衍生性金融商品業務應注意事項」規定，銀行不得與直接或間接持有其股份總額多少比率以上之股東 從事臺股股權衍生性商品及臺股股權結構型商品交易？ (A) 5% (B) 10% (C) 15% (D) 20% |