公職◆國土安全與國境執法題庫

【非選題】
跨國洗錢的過程,有何種特性?對國際洗錢之防制,目前有何重要之方案與措施?請申論之。
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1F
mori 高二上 (2015/06/24)

(一)跨國洗錢的過程及特性

      1.洗錢的過程分為三階段:

         (1)第一階段:移動犯罪直接關聯的基金。

         (2)第二階段:掩飾移動痕跡,擾亂執法者的追查。

         (3)第三階段:使移動至他處的資金在回到犯罪者的手中。

      2.洗錢的特性:

         (1)第一階段:洗錢的初步階段,是把犯罪所的透過多種館滲透,特別是現金交易零售、服務業及高價物品交易市場等,如黃金、珠寶、藝術品等。

         (2)第二階段:轉移至海外合法金融體系的資金,在加勒比海地區、太平洋島嶼等地區進行境外洗錢。洗錢者經常以境外信託的方式藏匿及保護黑錢。

         (3)第三階段:就是使整合漂白...


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