丁奕婷>试卷(2011/04/13)

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第11期銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類)#4272 

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1.1.依金融控股公司法規定,所謂「子公司」,除指控制性持股之類型外,係指金融控股公司持有已發行有表決權股份總數或資本總額超過多少百分比之其他公司?
(A)20%
(B)30%
(C)40%
(D)50%
2.2.依銀行法規定,銀行辦理之授信,其期限在幾年以內者稱為短期信用?
(A)一年
(B)二年
(C)三年
(D)七年
3.3.下列擔保何者屬銀行法所稱擔保授信之擔保?
(A)保險公司出具之保證函
(B)借款人營業交易所發生之應收票據
(C)信託占有
(D)公司股東、董事出具之反面承諾書
4.4.銀行建立內部控制及稽核制度之法源依據為下列何者?
(A)銀行法第四十五條之一第一項
(B)中央銀行法第三十八條
(C)中央存款保險條例第二十一條
(D)行政院金融重建基金設置及管理條例第五條
5.5.依「銀行稽核工作考核要點」規定,稽核單位對金融檢查機構檢查報告所提列之意見,應於收文後多久內函覆改善辦理情形?
(A)二個月
(B)三個月
(C)四個月
(D)五個月
6.6.為達成公司治理之目標,銀行董事會具諸多任務,惟下列何者非屬之?
(A)訂定有效之內部控制制度
(B)選擇及監督全體員工
(C)審閱銀行之營運計畫及財務目標
(D)監督銀行建立有效之風險管理機制
7.7.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核單位對下列何種單位,得免辦專案查核,惟每年至少應辦理一次一般查核?
(A)財務保管單位
(B)國外營業單位
(C)會計單位
(D)人事單位
8.8.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部控制之基本目的在於促進銀行健全經營,並應由下列何者與管理階層及所有從業人員共同遵守?
(A)董(理)事會
(B)董(理)事長
(C)監察人
(D)總經理
9.9.依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,公開發行公司應於每年何時將上一年度稽核計畫執行情形報主管機關備查?
(A)一月底前
(B)二月底前
(C)三月底前
(D)四月底前
10.10.依「銀行業公司治理實務守則」規定,銀行應建立之制度,下列何者非屬之?
(A)遵守法令主管制度
(B)內部控制制度
(C)客戶評鑑制度
(D)自行查核制度
11.11.依「金融業個人資料檔案安全維護計畫標準」規定,下列敘述何者錯誤?
(A)應指定專人管理電腦
(B)對電腦之操作,應留存操作紀錄
(C)個人資料檔案之主機及週邊設備毋需加強天然災害及其他意外災害之防護
(D)除對電腦設備應加強安全防護外,對電腦程式之新增、更正、刪除等,亦應加強管理
12.12.依「金融機構安全設施設置基準」規定,閉路電視錄影監視系統所錄影帶至少保存多久?
(A)一週
(B)二週
(C)一個月
(D)二個月
13.13.保管箱不得設置於未符合「建築技術規則」之建物內,下列何者係屬該等不符規定之「建物」?
(A)違章建物
(B)自用行舍
(C)裝置防水匣之建物
(D)外牆為鋼筋混凝土結構之建物
14.14.依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,公開發行公司內部稽核主管之任免,應於董事會通過後之多久以前,以網際網路系統申報主管機關備查?
(A)五日
(B)十日
(C)次月五日
(D)次月十日
15.15.依「金融機構安全設施設置基準」規定,有關金庫之安全設置,下列敘述何者錯誤?
(A)金庫門應裝設電子定時密碼鎖
(B)金庫內部應加裝厚鋼板
(C)監視器應裝在金庫內
(D)金庫內部應加裝自動警報感應器、攝影機
16.16.為發揮金融同業互助精神,共同防範歹徒詐騙事件,以維護社會信用交易,主管機關訂有下列何項規定?
(A)金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準
(B)金融機構安全維護注意要點
(C)金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點
(D)金融機構安全設施設置基隼
17.17.依「金融同業間遭歹徒詐騙案件通報要點」規定,總機構聯絡人接獲分支機構通報詐騙情事,除立即轉知本身所屬其他分支機構外,尚應如何處理?
(A)向派出所報備
(B)向調查局報備
(C)向銀行公會報備
(D)以網際網路通報或以專用通報單傳真予金融聯合徵信中心
18.18.依銀行公會訂定「辦理信用卡自律公約」規定,信用卡發卡機構對爭議款項應於受理後幾日內告知持卡人處理狀況及進度?
(A)七日
(B)十日
(C)十四日
(D)六十日
19.19.銀行受理學生申請現金卡,下列何者有違法令規定?
(A)須年滿二十歲
(B)全職學生申請現金卡以二家發卡機構為限
(C)首次核給信用額度以新台幣三萬元為限
(D)銀行應將發卡情事通知其父母
20.20.下列何者不是信用卡發卡機構之業務?
(A)徵信
(B)客戶服務
(C)風險管理
(D)接受特約商店請款
21.21.「信用卡業務機構管理辦法」係依據下列何種法律訂定?
(A)民法
(B)信託法
(C)信託業法
(D)銀行法
22.22.信用卡持卡人於收到所申請信用卡之日起幾日內未曾使用而通知解除契約者,發卡機構不得收取任何費用?
(A)三日
(B)五日
(C)七日
(D)十四日
23.23.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,公司組織向金融機構申請下列何種授信業務,其總授信金額雖未達新臺幣三千萬元,仍應徵提會計師財務報表查核報告?
(A)關稅記帳保證
(B)發行公司債保證
(C)本票保證
(D)工程預付款保證
24.24.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,下列何種授信得自該準則所稱「總授信金額」中扣除?
(A)貼現
(B)透支
(C)墊付國內應收帳款
(D)出口押匯
25.25.依主管機關規定,商業銀行投資於集中交易市場與店頭市場交易之股票、基金受益憑證等之原始取得成本總餘額,至多不得超過該銀行核算基數之多少百分比?
(A)30%
(B)25%
(C)35%
(D)40%
26.26.有關銀行辦理財富管理業務時所應遵循之規範,下列敘述何者錯誤?
(A)銀行應建立商品適合度政策
(B)客戶應填具客戶資料表
(C)銀行應界定客戶風險承受等級
(D)銀行不得拒絕客戶投資理財之需求
27.27.票券商業務人員非經向何單位登記不得執行職務?
(A)證期局
(B)票券金融商業同業公會
(C)證管會
(D)金管會
28.28.依巴塞爾銀行監理委員會「內部控制制度評估原則」,下列何者應提昇全體員工高尚廉潔之道德水準,讓全體員工瞭解自己在內部控制作業程序中所擔負的任務,並善盡其責?
(A)稽核委員會
(B)董事會與高階管理階層
(C)監理機關
(D)外部董事
29.29.依新修訂之洗錢防制法規定,金融機構對於客戶提領現金至少達多少新臺幣以上之交易,即應設簿登記?
(A)50 萬元
(B)100 萬元
(C)150 萬元
(D)200 萬元
30.30.強化金融機構內部管理、杜絕舞弊,應採取何項措施?
(A)應注意從業人員生活規範
(B)主管人員對業務處理程序之督導應從寬從簡
(C)對行員與客戶間異常資金往來主管應協助保密
(D)為培養查核經驗,內部自行查核之項目及時間應固定
31.31.有關活期存款依約定方式提取存款之規範,下列敘述何者正確?
(A)金融機構不得與客戶約定由金融機構將活期存款轉入其他金融機構之帳戶
(B)金融機構不得與客戶約定由金融機構將活期存款轉入同一金融機構之帳戶
(C)客戶可概括授權金融機構將活期存款轉入支票存款
(D)金融機構如依約定轉入後,應寄發對帳通知
32.32.金融機構受理客戶開立存款、貸款及申請信用卡業務時,應向下列何網站查詢客戶身分?
(A)票據交換所網站
(B)金融聯合徵信中心或內政部相關網站
(C)財金資訊公司網站
(D)金管會銀行局網站
33.33.金融機構遇有存戶未及時領回存摺時,下列措施何者錯誤?
(A)設簿登記
(B)交指定主管人員集中保管
(C)定期查核
(D)予以銷燬
34.34.有關金融機構辦理消費性放款應注意事項,下列敘述何者正確?
(A)依銀行法第四十八條保密之規定,不得查證借戶所填寫資料真偽
(B)借戶本人親自臨櫃辦理均不需確認身分
(C)對客戶在貸款申請書上親筆簽名之核對得委託第三人辦理,但仍需依徵授信程序妥為查證
(D)行員得收受客戶或受委託單位之回扣
(E)送分
35.35.對購入經同一金融機構保證或承兌之有價證券應如何控管,以降低交易風險?
(A)設最低額度
(B)設最高額度
(C)設機動額度
(D)不設額度
36.36.金融機構對運鈔路線或時間應注意事項,下列敘述何者正確?
(A)運鈔路線或時間儘量固定,以利警察機關配合注意運送途中之安全
(B)運鈔路線與時間不須保密
(C)運鈔路線與時間應經常改變
(D)於結帳後一次運送,且採最短路線運送
37.37.為加強自動櫃員機(ATM)安全防護,避免遭側錄偽造盜刷,應加強向客戶宣導自動櫃員機使用之正確知識,下列何者錯誤?
(A)客戶使用ATM 如發現異常,應請通知該ATM 所屬金融機構
(B)客戶使用ATM 如發現明顯異常,應即至另台ATM 變更密碼
(C)建請客戶定期更換取款密碼
(D)金融卡如被ATM 扣住,取回後應立即作廢更換新卡
38.38.依主管機關規定,銀行應指定專人定期觀看自動櫃員機監視錄影帶之頻率為何?
(A)每月
(B)每季
(C)每週
(D)每日
39.39.有關「銀行辦理財富管理作業務準則」之立法目的,下列敘述何者錯誤?
(A)提昇服務品質
(B)降低價格波動
(C)確保客戶權益
(D)落實風險控管
40.40.金融機構辦理客戶開立存款帳戶應注意防範歹徒以人頭或持偽變造身分證辦理,錄影機錄攝之資料應至少保存多久?
(A)一個月
(B)二個月
(C)三個月
(D)六個月
41.41.發現客戶以偽造身分證辦理存款開戶應採取之措施,下列敘述何者錯誤?
(A)立即報警處理
(B)通報金融聯合徵信中心轉知各金融機構
(C)通報總行單位轉知各營業單位
(D)毋需通報以避免引起其他客戶恐慌
42.42.金融機構對於客戶資料之處理,下列何者應予改善?
(A)僅對重要客戶之資料特別予以保密
(B)確保客戶資料之內部管理機制安全妥適
(C)落實客戶資料保密安全機制之稽核
(D)委外作業者,確實監督受委託機構執行客戶資料之安全維護
43.43.依主管機關規定,金融機構為發還滯留於『警示帳戶』內剩餘款項,應依開戶資料聯絡開戶人,與其協商發還「警示帳戶」內剩餘款項事宜;如經通知無法聯絡者,應洽請警方協尋多久?
(A)半個月
(B)一個月
(C)二個月
(D)三個月
44.44.銀行法第三十二條所稱之消費者貸款,係指對於房屋修繕、耐久性消費品(包括汽車)、支付學費與其他個人之小額貸款,及信用卡循環信用;上述消費者貸款額度,合計以每一消費者不超過新台幣多少萬元為限?
(A)八十萬元
(B)一百萬元
(C)一百五十萬元
(D)二百萬元
45.45.有關「警示帳戶」應處理事項規定,下列敘述何者錯誤?
(A)金融機構總行應於每營業日上午十時及下午四時各一次主動至金融聯合徵信中心「信用資料庫」中擷取「警示帳戶」資料
(B)金融機構之分支單位得隨時至「信用資料庫」查詢所通報「警示帳戶」資料
(C)金融機構總行於接獲所屬分支單位之「警示帳戶」通報後,應立即向金融聯合徵信中心通報
(D)金融機構總行於擷取「警示帳戶」通報資料,經查證比對於本金融機構有「警示帳戶衍生之管制帳戶」者,應即予註記
46.46.銀行辦理進出口押匯授信,除遠期進口押匯授信、貨物未實際進口之三角貿易信用狀及未徵取貨物單據為質之進口押匯授信外,在核算授信額度時,下列敘述何者錯誤?
(A)得不列入銀行法第三十三條之三授權訂定「銀行對同一人、同一關係人或同一關係企業之授信限額規定」中之無擔保授信額度
(B)應受對同一人、同一關係人或同一關係企業之授信總額限制
(C)得不受銀行法第三十二條及第三十三條之二無擔保授信之限制
(D)應不計入銀行法第三十三條授權規定事項所定擔保授信限額及授信總餘額
47.47.金融控股公司法第四十四條所稱之負責人範圍,不包括下列何種職務之人或與其職責相當之人?
(A)董事、監察人
(B)總經理、副總經理
(C)協理、經理
(D)副理
48.48.有關金融機構應建立其利害關係人授信檔案資料備查之規定,下列敘述何者錯誤?
(A)對應受授信限制對象之授信明細資料即不須再函報主管機關
(B)建檔資料應配合人員異動及股權變動,隨時更新資料
(C)辦理授信徵信調查,均應增列利害關係人查詢,並載明於相關書表上
(D)票券金融公司亦應比照銀行規定辦理
49.49.銀行辦理自用住宅放款及消費性放款徵提連帶保證人時,下列何者錯誤?
(A)授信擔保品放款值高於授信金額時,免徵保證人
(B)擔保品價值貶落時,得要求補提擔保品或保證人
(C)保證金額僅限主債務金額,不得約定包括其他從屬於主債務之負擔
(D)保證人所保證之債權應限定於由特定法律關係所生債權或基於票據所生之權利
50.50.依主管機關規定,銀行理財專員向其特定金錢信託客戶行銷某特定國外連動債券時,有關其行銷行為,下列敘述何者正確?
(A)得主動提供特定商品說明書予一般大眾
(B)得寄發該特定商品說明書予該特定客戶
(C)得洽詢媒體發布與該產品相關之新聞稿
(D)得舉辦說明會廣泛邀請客戶參加