丁奕婷>试卷(2011/04/13)

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第13期銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類)#4271 

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1.1.依銀行法規定,商業銀行得發行金融債券,其開始還本期限不得低於幾年?
(A)五年
(B)四年
(C)三年
(D)二年
2.2.針對借款人所提質物或抵押物之放款值,下列何者不是銀行覈實決定之依據?
(A)擔保品提供人之信用
(B)擔保品之時值
(C)擔保品之折舊率
(D)擔保品之銷售性
3.3.依金融控股公司法規定,金融控股公司之負責人,意圖為自己或第三人不法之利益,或損害金融控股公司之利益,而為違背其職務之行為,致生損害於公司財產或其他利益者,下列敘述何者錯誤?
(A)犯罪所得達新台幣一億元以上者,處五年以上有期徒刑
(B)犯罪所得未達新台幣一億元者,處三年以上十年以下有期徒刑
(C)犯罪所得未達新台幣一億元者,得併科新台幣一千萬元以上二億元以下罰金
(D)犯罪所得達新台幣一億元以上者,得併科新台幣二千五百萬元以上五億元以下罰金
4.4.依金融控股公司法規定,下列敘述何者錯誤?
(A)轉換僅指股份轉換
(B)金融控股公司負責人因投資關係,得兼任子公司職務
(C)金融控股公司職員不得以任何名義,向該公司之客戶收受佣金
(D)金融控股公司或其子公司於繳納罰鍰後,對應負責之行為人應予求償
5.5.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行內部控制制度中之「管理階層之監督及控制文化」原則,應由下列何者負責核准並定期覆核整體經營策略與重大決策?
(A)主管機關
(B)內部稽核單位
(C)董(理)事會
(D)高階管理階層
6.6.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行遵守法令主管對內部控制重大缺失或違法違規情事所提改進建議不為管理階層採納,將肇致銀行重大損失,應立即通報下列何者?
(A)內政部
(B)主管機關
(C)銀行公會
(D)監察院
7.7.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行營業單位已辦理遵守法令事項自行評估之月份,該月得免辦理下列何種查核項目?
(A)內部稽核單位一般查核
(B)營業單位一般自行查核
(C)內部稽核單位專案查核
(D)營業單位專案自行查核
8.8.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,遵守法令單位應辦理法令遵循自行評估作業,其自評頻率為下列何者?
(A)每半年一次
(B)每年一次
(C)每二年一次
(D)每三年一次
9.9.依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,公開發行公司應於每年何時前將次一年度之年度稽核計畫報主管機關備查?
(A)每年十月底前
(B)每年十一月底前
(C)每年十二月十五日前
(D)每年會計年度終了前
10.10.依「銀行稽核工作考核要點」規定,對金融檢查機構通知辦理之專案檢查,須於多久完成檢查工作並函報?
(A)收文後一個月
(B)收文後二個月
(C)經電話通知十五日內
(D)經電話通知一個月內
11.11.依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行財務保管單位辦理自行查核之頻率,下列敘述何者正確?
(A)每季至少辦理一次專案自行查核
(B)每年至少辦理二次專案自行查核
(C)每月至少辦理一次一般自行查核
(D)每半年至少辦理一次一般自行查核
12.12.依「銀行業公司治理實務守則」規定,有關銀行業「遵守法令主管制度」之敘述,下列何者錯誤?
(A)應加強自律功能
(B)應由安全單位負責監督
(C)應對各單位施以法規訓練
(D)應建立諮詢、協調、溝通系統
13.13.依「金融機構安全設施設置基準」規定,金融機構金庫內閉路電視錄影之錄影帶應保存多久?
(A)一週
(B)二週
(C)一個月
(D)二個月
14.14.依「金融機構安全維護注意要點」規定,各金融機構應設置下列何種單位,以全面加強安全維護措施與安全維護教育及加強操作演練,並提高員工應變能力,以維安全?
(A)授信審議小組
(B)天然災害防制小組
(C)安全維護執行小組
(D)風險管理執行小組
15.15.依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,公開發行公司之內部控制聲明書應刊登於下列何處?
(A)當地日報
(B)年報及當地日報
(C)年報及公開說明書
(D)年報及會計師查核報告書
16.16.依「金融機構安全設施設置基準」規定,設有保全之單位,其保全防盜設施第一道防線之對象為何?
(A)行舍內各空間
(B)金庫外圍死角
(C)金庫室內
(D)各保全標的之門窗
17.17.依「洗錢防制法第七條授權規定事項」規定,金融機構對經法務部調查局核備得免逐次確認與申報之帳戶,該免申報情形,金融機構至少多久應審視交易對象一次?
(A)每年
(B)每二年
(C)每三年
(D)每五年
18.18.依「洗錢防制法第八條授權規定事項」規定,下列敘述何者錯誤?
(A)本規定之金融機構不包括信用卡公司
(B)申報紀錄及交易憑證,應以原本方式保存五年
(C)對於明顯重大緊急之疑似洗錢交易,金融機構應以傳真或其他可行方式儘速向指定機構申報
(D)金融機構對疑似洗錢之交易,應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證,並應向指定之機構申報
19.19.發卡機構對於信用卡不良債權之處理,下列何者有缺失?
(A)發卡機構自行或委外催收,均未違反公共利益
(B)委外催收時,確實監督受託單位不得涉及不法催討
(C)持卡人債信不良紀錄登錄於徵信中心前,先將其原因告知持卡人
(D)對債務人催收無實益時,設法透過對第三人或其親屬之催討進行催收
20.20.依「金融機構辦理現金卡業務應注意事項」規定,銀行辦理現金卡業務,在下列何種情況,主管機關得予糾正、限期改善或暫停現金卡業務之處分?
(A)現金卡不良債權委外催收
(B)現金卡業務逾期放款比率超過主管機關之規定
(C)以網路銀行方式提供持卡人對帳單
(D)將未按時依約繳款之持卡人登錄於金融聯合徵信中心
21.21.有關發卡機構核發信用卡之作業規定,下列敘述何者錯誤?
(A)信用卡正卡申請人年齡須滿20 歲,附卡申請人年齡須滿18 歲
(B)未滿20 歲持卡人之法定代理人或父母有權以書面通知方式要求終止契約
(C)未滿20 歲持卡人之法定代理人或父母有權以書面通知方式調閱持卡人帳單
(D)為避免學生持卡人消費過度擴張,學生持卡人持有正卡以三家發卡機構為限
22.22.依「金融機構辦理現金卡業務應注意事項」規定,金融機構辦理現金卡業務,所核給申請人之額度,下列敘述何者正確?
(A)應與申請人申請時還款能力相當
(B)應與申請人申請時保證人所得相當
(C)應與申請人核准後從事行業相當
(D)應與申請人申請時擔任之職務相當
23.23.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,銀行對企業總授信金額至少達新台幣若干金額以上者,應徵提會計師財務報表查核報告?
(A)一千萬元
(B)二千萬元
(C)三千萬元
(D)四千萬元
24.24.凡提領外匯存款兌換為新台幣,金額達新台幣五十萬元以上者,應請客戶填寫下列何種書表?
(A)結購外匯
(B)毋須填寫
(C)大額結匯資料表
(D)外匯收支或交易申報書
25.25.銀行財富管理業務之管理人員,不包括下列何者?
(A)專責單位經理
(B)專責單位副主管
(C)專責單位主管
(D)專責單位之其他直接受理客戶辦理財富管理業務人員
26.26.金管會對證券投資信託基金之定期檢查,其主要檢查內容,下列何者錯誤?
(A)基金之運作
(B)基金經理人之資格條件
(C)基金之保管
(D)投資分析、決定、執行及檢討
27.27.票券金融公司投資下列何種金融商品,應經董事會通過並向主管機關申請核准?
(A)政府債券
(B)公司債
(C)依金融資產證券化條例規定發行之受益證券
(D)證券投資信託事業發行之基金受益憑證
28.28.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」,下列何者應維持權責劃分、報告系統明確之組織架構及確保授權辦法得以有效執行?
(A)董事會
(B)董事長
(C)高階管理階層
(D)稽核委員會
29.29.有關金融機構對其海外分行之監督管理,下列敘述何者正確?
(A)派駐人員有一定任期,對有不適任者應暫緩處理
(B)因人員精簡,不須辦理職務輪調及強迫休假制度
(C)為防弊端,應確實建立海外分行與總行之通報系統
(D)適用分行所在國法律,業務作業流程無須依總行規定之內部牽制原則設計
30.30.金融機構辦理有價證券買賣業務之交割,下列敘述何者錯誤?
(A)應確認有價證券之真實性
(B)付款支票應以交易對手為受款人
(C)應詳查交易對手之身份證明
(D)應嚴格禁止開立有抬頭人之禁止背書轉讓支票
31.31.金融機構對於特定人持整批印鑑卡、印章來行辦理開戶,專做墊款開戶,以申請公司設立登記用之存款餘額證明者,下列敘述何者正確?
(A)應設簿登記
(B)應拒絕辦理
(C)應指定專人辦理
(D)應由經辦人員輪流辦理
32.32.有關單據、有價證券之交易及管理,下列敘述何者錯誤?
(A)庫存有價證券應設簿登記
(B)有價證券之保管應注意是否符合牽制原則
(C)空白單據非屬有價證券,毋須定期清點
(D)辦理實體公債轉換作業應切實核對債券之真偽
33.33.各金融機構遇有存戶未及時領回存摺時,應以下列何種方式處理?
(A)通報主管機關
(B)設簿登記後由櫃員保管
(C)放置櫃員現金箱後入庫保管
(D)設簿登記後交指定主管人員集中保管
34.34.依規定,信用合作社對大額授信擔保物之鑑價,應如何辦理?
(A)應明定鑑估之層級
(B)應由放款經辦員辦理鑑估即可
(C)應由徵信兼鑑估經辦員自行辦理鑑估
(D)應由放款主管認定時價,再交由鑑價經辦員辦理鑑估
35.35.金融機構委託他人辦理代收信用卡帳款作業,應依下列何項規定辦理?
(A)洗錢防制法
(B)個人資料保護法
(C)金融機構安全維護注意要點
(D)金融機構作業委託他人處理內部作業制度及程序辦法
36.36.為提高自動櫃員機(ATM)安全防護,下列何者非屬金融機構應加強或配合辦理事項?
(A)全面換發晶片卡
(B)將報廢之自動櫃員機儘速重新組裝
(C)加強宣導使用自動櫃員機之正確知識
(D)清查瞭解銀行內部資訊系統是否遭到歹徒侵入
37.37.金融機構應加強自動櫃員機(ATM)之安全維護管理,防範歹徒藉機側錄資料並偽造金融卡盜領,依現行規定,有關ATM 之安全防護,下列敘述何者錯誤?
(A)應於自動化服務區門禁設置刷卡機
(B)應派員或委託保全公司巡查使用情形
(C)金融機構應檢討ATM 設置地點之妥適性
(D)發現ATM 遭裝置不明物體, 應即查明客戶金融卡資料有否遭盜錄
38.38.金融機構對可能被盜錄之金融卡或信用卡資料,若屬本行客戶者,應即採取之處理方式中,下列何者錯誤?
(A)通知客戶換卡
(B)以電腦控管辦理停卡
(C)應儘速銷毀相關資料
(D)通報轄區警察機關處理
39.39.有關金融機構得委外之作業事項,下列敘述何者錯誤?
(A)鑑價作業
(B)自動櫃員機裝補鈔作業
(C)授信審核之准駁
(D)代客開票作業,包括支票、匯票
40.40.銀行轉讓不良債權予資產管理公司時,下列何者不符合法令規範?
(A)應責成資產管理公司建立內部控制機制
(B)應確保接觸債權資料者不會外洩債權資料
(C)資料之移轉範圍,不包括無法律上義務者之書面資料
(D)資產管理公司得將資料提供其關係企業為其他業務之利用
41.41.警察機關因辦刑事案件需要,向金融機構查詢有關客戶之存放款資料,下列敘述何者正確?
(A)金融機構應拒絕受理,以確保客戶資料之保密
(B)須報主管機關核准,並正式備文,金融機構才可受理
(C)僅須只需憑主管機關核准函,警察機關毋須正式備文,金融機構即可受理,以爭取時效
(D)原則上須經由警察局局長(副局長)或警察總隊總隊長(副總隊長)判行
42.42.金融機構對於辦理客戶開戶之錄影機錄攝資料,應保存至少幾個月?
(A)一個月
(B)二個月
(C)三個月
(D)六個月
43.43.依「銀行業通報重大偶發事件之範圍與適用對象」規定,下列敘述何者正確?
(A)僅以損失金額為絕對要件
(B)所稱銀行業僅指本國銀行及外國銀行
(C)所謂重大偶發事件包括媒體報導足以影響銀行業信譽者
(D)銀行業發生重大偶發事件至遲應於二週內函報詳細資料或後續處理情形
44.44.為防範人頭帳戶及保障金融機構本身聲譽,金融機構應確實落實執行認識自己客戶原則,下列敘述何者錯誤?
(A)應訂定一套審慎評估客戶之內部規範
(B)對於新開戶者,訂有標準流程來確認客戶身分
(C)各金融機構如發現可疑帳戶時,應立即通報金融檢查單位
(D)對於舊客戶,應明定相關措施,以持續注意其交易行為是否與其身分、收入或營業性質相一致
45.45.依金管會規定,金融機構總行於接獲所屬分支單位之「警示帳戶」通報後,應立即向下列何者通報?
(A)銀行公會
(B)金融聯合徵信中心
(C)金融監督管理委員會
(D)財金資訊股份有限公司
46.46.有關金融機構「警示帳戶」內之剩餘款項之處理情形,除逐案清查建檔外,並由內部稽核單位列管,且應多久追蹤辦理情形?
(A)每月
(B)每季
(C)每半年
(D)每年
47.47.下列何者非屬發卡機構於核給信用卡預借現金額度時,應審慎評估事項?
(A)持卡時間之長短
(B)持卡人之所得水準
(C)持卡人之性別
(D)以往還款狀況
48.48.依銀行法及主管機關之規範,銀行對於利害關係人之消費者貸款,下列敘述何者錯誤?
(A)得為無擔保授信
(B)信用卡__________循環信用係以其循環信用餘額計算
(C)每一消費者以不超過新台幣一百五十萬元為限
(D)消費者貸款係指房屋修繕、耐久消費品、支付學費、信用卡循環信用等授信
49.49.銀行法第三十三條第二項之授信限額,指銀行對其持有實收資本總額百分之五以上之企業,或本行負責人、職員或主要股東,或對與本行負責人或辦理授信之職員有利害關係者為擔保授信,其中對同一自然人之擔保授信總餘額至多不得超過各該銀行淨值百分之多少?
(A)百分之二
(B)百分之五
(C)百分之十
(D)百分之二十
50.50.下列何者非屬金融控股公司法第四十四條所稱負責人?
(A)董事
(B)監察人
(C)經理
(D)副經理