Anita Lo>试卷(2012/03/01)

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100 年 - 100年第2 次股務人員專業能力測驗試題 股務作業實務#7576 

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1.1. 股東開戶填留印鑑卡之內容,依股務處理準則規定應填載之資料,下列哪一選項中內容有誤?
(A)戶名、戶號及啟用日期
(B)自然人股東之出生地、戶籍所在地、通訊地址及電話號碼
(C)自然人股東之身分證統一編號及出生年月日
(D)法人股東之設立地址及統一編號
2.2. 本國自然人股東委託他人或以通訊方式辦理印鑑掛失之作業,下列敘述何者有誤?
(A)應填具印鑑掛失申請書並加蓋新印鑑或簽名式
(B)應檢附加蓋舊印鑑之股票
(C)股東應檢附國民身分證正本或戶政事務所發給之印鑑證明書
(D)股東可以委託任何人辦理,惟應檢附委託書及受託人之身分證明文件
3.3. 上市(櫃)、興櫃公司發行之股票以無實體發行,應洽下列何者登錄?
(A)臺灣證券交易所或中華民國證券櫃檯買賣中心
(B)臺灣集中保管結算所
(C)中華民國證券商業同業公會
(D)中華民國信託業商業同業公會
4.4. 無實體帳戶架構下,應登載於登錄專戶帳下「代保管明細」之帳戶內,下列情事何者為非?
(A)有價證券所有人尚有未繳所得稅款
(B)掛失股票
(C)有價證券所有人未開立集中保管劃撥帳戶者
(D)自集保帳戶領回未完成過戶之有價證券
5.5. 股票辦理質權設定時,約定設質期間孳息由質權人領取之作業,下列何者正確?
(A)現金股利應發放給出質人
(B)股票股利之新股應記載質權人之戶名,並由質權人領取
(C)質權人出具同意書由出質人領取者,股利之發放領據應由質權人蓋章,再將股利交付出質人
(D)應依質權設定申請書之約定由質權人領取
6.6. 公司依法收買自己之股份轉讓於員工者,得限制員工在一定期間內不得轉讓,其限制轉讓期間最長不得超過幾年?
(A)公司不得限制轉讓
(B)一年
(C)二年
(D)三年
7.7. 夫妻之間以贈與方式轉讓股票之過戶,應檢附下列何者文件?
(A)贈與稅免稅證明書
(B)贈與稅完稅證明書
(C)證券交易稅完稅證明
(D)贈與稅不計入贈與總額證明書
8.8. 股東辦理股票掛失而向法院聲請之公示催告,催告期間屆滿後,應於多久之期限內向原聲請之法院聲請除權判決,否則必須重行辦理?
(A)六個月內
(B)三個月內
(C)二個月內
(D)一個月內
9.9. 股東辦理股票掛失之程序,有以下步驟:1.向公司之股務單位申請股票掛失;2.向法院聲請公示催告;3.將公示催告裁定書全文登報;4.持除權判決書向公司之股務單位補發新股票;5.法院開庭通知;6.治安機關報案或備案;7.向法院聲請除權判決。以上步驟,正確之順序為何?
(A)6123754
(B)6213574
(C)1623574
(D)1623754
10.10. 公司處理股務作業所使用之書表文件,於處理程序終了後,依股務處理準則規定,以下何者無須永久保存?
(A)股東名簿及股東印鑑卡
(B)股東會議事錄
(C)增資股票發放領據
(D)辦理無實體發行有價證券登錄暨帳簿劃撥交付作業所使用之書表文件
11.11. 上市公司名稱變更換發股票,公司須召開股東會修改章程,並於股東會變更章程後15 日內向主管機關申請為變更之登記。請問此處「主管機關」是指:
(A)經濟部
(B)財政部
(C)行政院金融監督管理委員會
(D)台灣證券交易所
12.12. 股東申請印鑑更換後,新印鑑何時開始生效?
(A)辦妥登記當日生效
(B)辦妥登記次日生效
(C)辦妥登記第三日生效
(D)必須公告後才生效
13.13. 股東辦理股票掛失後,除權判決前找到已掛失之股票,需要辦理:
(A)股票重登記作業
(B)帳簿補登記作業
(C)股票掛失撤銷作業
(D)股東印鑑更換作業
14.14. 非上市股票私人間直接讓受辦理現股過戶者,以下選項哪一項是不需要?
(A)須讓受雙方填具過戶申請書
(B)須讓受雙方於股票背面簽名或蓋章
(C)須檢附證券交易稅完稅證明
(D)須取得法院判決書或核准函
15.15. 更改公司名稱需要辦理事項為(1)召開股東會修改公司章程;(2)向經濟部申請預查;(3)向主管機關申請換股計劃書;(4)向主管機關申請變更登記;(5)公告換發股票相關事宜;(6)通知股東換發股票,請以先後順序排列之:
(A)(1).(2).(4).(3).(5).(6).
(B)(2).(1).(3).(4).(5).(6).
(C)(1).(2).(3).(5).(4).(6).
(D)(2).(1).(4).(3).(5).(6).
16.16. 上市(櫃)公司之內部人轉讓持股時,於每一交易日轉讓股數未超過多少股者,免予事前申報?
(A)999 股
(B)一千股
(C)一萬股
(D)十萬股
17.17. 上市、上櫃公司內部人應於每月 日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報,公司應於每月 日以前,彙總向主管機關申報?
(A)5 日,10 日
(B)5 日,15 日
(C)10 日,15 日
(D)15 日,20 日
18.18. 公開發行公司A 監察人於100 年8 月29 日完成預定轉讓持股申報,申報轉讓持股予符合主管機關所定條件之特定人,依規定該監察人可轉讓之迄日為哪一天?
(A)8 月29 日
(B)8 月30 日
(C)8 月31 日
(D)9 月1 日
19.19. 上市(櫃)公司內部人申報預定轉讓持股後,每次申報預定轉讓持股必須於多久之期限內轉讓完畢?
(A)十五日
(B)二十日
(C)一個月
(D)二個月
20.20. 公司內部人不得轉讓持股之持有期間,依規定為各公司內部人自取得其身分之日起多久期限內?
(A)三個月
(B)六個月
(C)一年
(D)三年
21.21. 「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」法源依據:
(A)公司法
(B)證券交易法
(C)金融控股公司法
(D)企業合併法
22.22. 違反「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」規定者,經主管機關處罰鍰,若董事或監察人是以法人身份當選者,其處罰對象為:
(A)發行公司
(B)該法人股東
(C)該法人股東之負責人
(D)該法人股東之代表人
23.23. 依「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」之規定,下列何者不得接受股東之全權委託?
(A)個人徵求
(B)公開徵求
(C)委託信託事業擔任徵求人
(D)委託股務代理擔任受託代理人
24.24. 下列何者不需經股東會特別決議?
(A)公司辦理減資案
(B)終止出租全部營業
(C)讓與全部或主要部分之營業或財產
(D)解任董事
25.25. 有關股東提案權之敘述,下列何者正確?
(A)應載明於公司章程方可採用
(B)僅限於股東常會
(C)提案股東應親自或委託他人出席股東常會,並參與該項議案討論,否則該提案不予討論
(D)對於未被列入議案者,董事會應於股東會說明未列入之理由,無須通知提案股東
26.26. 公開發行公司股東會之議案,須由代表已發行股份總數過半數以上股東之出席,出席股東表決權三分之二之同意的議案為何者?
(A)盈餘轉增資案
(B)董事監察人選舉辦法
(C)減資案
(D)背書保證辦法
27.27. 股東會委託書送達公司後,股東欲親自出席會議或欲以電子方式行使表決權者,應於股東會開會多久前,以書面向公司為撤銷委託之通知?
(A)前一日
(B)二日前
(C)三日前
(D)五日前
28.28. 股東會主席違反公司訂定之議事規則,宣布散會者,應以下列何種方式處理?
(A)由股東推出人選,以舉手表決得票數最多之人擔任主席,繼續開會
(B)以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會
(C)由在場之董事互推一人擔任主席,繼續開會
(D)股東會因此而流會,應重行召開以符合法令規定
29.29. 某上市公司於100 年6 月27 日召開股東常會,該公司股票停止過戶開始日為何日?又該公司之股東常會開會通知書應最遲於何日寄發各股東?
(A)5 月29 日,6 月6 日
(B)4 月29 日,5 月29 日
(C)4 月29 日,6 月6 日
(D)4 月29 日,5 月27 日
30.30. 股東於股東會股票停止過戶日後死亡,繼承人未能辦理繼承過戶手續,繼承人如何出席股東會行使股東權?
(A)由全體繼承人檢附繼承文件,並依公司法第160 條規定推定一人行使股東之權利
(B)以委託他人方式出席股東會行使股東權
(C)由全體繼承人共同行使股東之權利
(D)於出席股東會通知書加蓋股東原留存印鑑,並指定一人行使股東權
31.31. 公司配發增資股票,股票持有人未及於停止過戶前辦理過戶時,提示相關買入文件及股票證明確實為該增資股票之權利人者應於何時辦理,公司方可將其股利轉讓與股票持有人?
(A)停止過戶五日內
(B)除權基準日後五日內
(C)增資配股發放日前
(D)無一定期限
32.32. 公司發放股票股利,有代扣外僑股東之稅款時,應於股利給付之日起幾天內,將所扣稅款解繳國庫並向該管稽徵機關申報核驗?
(A)五日內
(B)七日內
(C)十日內
(D)次月十日前
33.33. 下列有關現金增資之事項何者有誤?
(A)股款繳納期限一個月以上
(B)員工認股得辦理認股權移轉
(C)核准日起三個月內募集完成
(D)募集失敗需退款並加計利息
34.34. 上市(櫃)公司辦理現金增資發行新股者,應先檢具相關資料及申報書向證期局申報,如無其他應補正情事,自申報之日起屆滿幾日後生效?
(A)五個營業日
(B)七個營業日
(C)十個營業日
(D)十二個營業日
35.35. 公司公開發行新股時,董事會應備置認股書載明有關必要記載事項外及加記證券管理機關核准文號及年月日,並應於證券管理機關核准通知到達之日起多久公告並辦理發行相關事宜?
(A)三十日內
(B)一個月內
(C)十二個營業日內
(D)十五日內
36.36. 公司於每年一月底以前將上一年內分配予境內居住者股東之股利,製發憑單辦理申報,分配何種股利應開立「各類所得扣繳暨免扣繳憑單」?
(A)分配股利屬八十六年度以前者
(B)分配股利屬八十七年度以後者
(C)屬八十六年度以前之緩課股票,送存集保者
(D)屬八十七年度以後之緩課股票,送存集保者
37.37. 除權(息)交易日應為股票停止過戶開始日之前第幾天?
(A)第一個營業日
(B)第二個營業日
(C)第三個營業日
(D)第五個營業日
38.38. 股東對於公司所分派之現金股利,於多久之期限內未領取者,其領取之請求權即消滅?
(A)十五年
(B)七年
(C)五年
(D)三年
39.39. 股東以融資方式買進之股票,其無償配股股票股利率達百分之 以上者,該權值新股應予控管,並 以帳簿劃撥方式轉撥至各授信機構融資融券專戶?
(A)10
(B)12
(C)20
(D)25
40.40. 公司辦理現金增資發行新股時,除經目的事業中央主管機關專案核定者外,應保留發行新股總數多少 比例由公司員工承購?
(A)20%至25%
(B)15%至20%
(C)10%至15%
(D)5%至10%
41.41. 公司於分配股利之次年何時前,應將股利憑單填發給股東,以利股東併入年度所得辦理結算申報?
(A)1 月底
(B)2 月10 日
(C)2 月20 日
(D)2 月底
42.42. 公司應付之現金股利,於股東會決議分配盈餘之日起,多久期限內尚未給付者,視同給付?
(A)一個月
(B)二個月
(C)三個月
(D)六個月
43.43. 上市(櫃)公司股東常會有選舉董事或監察人議案者,其委託書於股東常會開會前應經統計驗證,統 計驗證機構於徵求人送達委託書之日起幾日內應完成統計驗證程序?
(A)次一日
(B)二日內
(C)三日內
(D)五日內
44.44. 甲股東以每股50 元轉讓10,000 股股票,請問應繳納多少證券交易稅?
(A)500 元
(B)750 元
(C)1,000 元
(D)1,500 元
45.45. 公司依證券交易法或公司法規定發行員工認股權憑證,個人依公司所定之認股辦法行使認股權者,權 利執行日標的股票之時價超過認股價格之差額部分,屬所得稅法規定之何類所得?
(A)薪資所得
(B)其他所得
(C)營利所得
(D)財產交易所得
46.46. 公開發行公司對於持有記名股票未滿一千股之股東,其股東常會之召集通知得於開會幾日前,以公告 方式為之?
(A)15 日
(B)20 日
(C)30 日
(D)45 日
47.47. 監察人依公司法規定召集股東臨時會,即屬該次股東臨時會之召集權人,依規定應辦理股東會召集之 相關事項,該等事項不包括下列何者?
(A)受理股東提案
(B)辦理股東會召集通知之寄發
(C)印發委託書及收受委託書
(D)編製股東會議事手冊
48.48.股東辦理股票掛失時,應向何地之法院申請公示催告?
(A)遺失股票地點之所在地
(B)辦理股務事務所在地
(C)證券交易所或櫃檯買賣中心所在地
(D)發行股票公司登記所在地
49.49. 持有公司已發行股份總數百分之一以上之股東,得以書面向公司提出股東常會議案,而股東提案之審 查權專屬於下列何者?
(A)董事會
(B)董事會幕僚單位
(C)董事長
(D)股東會
50.50. 上市(櫃)公司辦理除權公告,應於何時將除權基準日輸入「公開資訊觀測站」,做有關股利分派等資 料之公告?
(A)停止過戶開始日期前至少八個營業日
(B)停止過戶開始日期前至少十個營業日
(C)停止過戶開始日期前至少十二個營業日
(D)停止過戶開始日期前至少十五個營業日