防制洗錢與打擊資恐法令及實務題庫下載題庫

金融機構防制洗錢辦法

第 3 條

七、第四款第三目規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客
戶或信託之所有權及控制權結構，並透過下列資訊，辨識客戶之實質
受益人，及採取合理措施驗證：

（二）客戶為信託之受託人時：應確認委託人、受託人、信託監察人、信
託受益人及其他可有效控制該信託帳戶之人，或與上述人員具相當
或類似職務者之身分。