阿摩：一分耕耘，一分收穫
92分
(1 分21 秒)
模式:自由測驗
科目:風險管理制度與實務
難度:隨機
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1(B).

28.有關標準普爾信用評等制度，下列敘述何者錯誤？
(A)查看受評公司之會計師簽證意見，評估會計品質
(B)僅考慮當期經濟環境和競爭型態，推測受評公司之信用程度
(C)受評公司缺乏明確成長目標與機會時，會暴露潛在的經營危機
(D)貸款合約的限制條款是否合理會影響受評公司之財務彈性



2(B).

12.有關應收帳款代收融資，下列何者正確？
(A)應收帳款管理商若無法向商品勞務供應者，追回其墊付的帳款，則稱此為有追索權之應收帳款承購
(B)有追索權的授信對象為應收帳款的讓與者（即賣方），無追索權的授信對象為應收帳款的還款者（即買方）
(C)辦理應收帳款承購業務的銀行若覺得承擔的流動性風險與信用風險過高，可在初級市場將部分應收帳款轉售予其 他銀行
(D)辦理應收帳款承購業務的銀行若發現商品勞務買方存在明顯不同的信用等級時，無須銀行自行負擔保險費用（一 般無法要求應收帳款讓與者額外負擔保險費用），以降低其信用風險



3(C).

7.有關間接成本的會計科目與分攤，下列敘述何者錯誤？
(A)按照對象的分擔能力做分攤，係遵循「能力原則」
(B)按照對象的成本收益關係做分攤，係採用「受益原則」
(C)直接材料與直接人工屬於間接成本，須按照產品量做分攤
(D)營業費用屬於間接成本，應按照「提供服務最多、接受服務最少」原則優先分攤至其他各部門



4(B).

11.「借短貸長」的資金部位，可能存在何種風險？
(A)再投資風險
(B)再融資風險
(C)市場價值風險
(D)信用風險



5(C).

18.依銀行法第 38 條規定，除對於無自用住宅者購買自用住宅之放款外，銀行對購買或建造住宅使用的建築 物，辦理中、長期借款時，最長期限不得超過幾年？
(A) 20 年
(B) 25 年
(C) 30 年
(D) 40 年



6(C).

16.有關應收帳款代收融資業務，下列敘述何者錯誤？
(A)係用以企業的應收帳款尚未收妥之前，提供週轉資金並賺取利息收入
(B)在有追索權的條件下，應收帳款管理商得向商品供應者追討墊付之帳款
(C)無追索權的授信對象為商品勞務的提供者
(D)銀行可要求應收帳款讓與者額外負擔保險費用，以降低信用風險



7(B).

8.原則上，銀行的自有資本對風險性資產的比率愈高時，其承擔的資本風險將如何變化？
(A)愈大
(B)愈小
(C)不變
(D)無關



8(D).

33.有關 Basel 監理委員會 2010 年 12 月 16 日發布的資本協定第三版(Basel III)，下列敘述何者錯誤？
(A)除了法定的資本計提額，另外要求增訂「緩衝資本 2.5%」
(B)提高「普通股權益資本的比率」由 2013 年起逐步調高至 2015 年的 4.5%
(C)為防範景氣循環帶來的衝擊，設計了「額外緩衝資本」為 0~2.5%，建議各國政府自行決定
(D)增訂長期的淨穩定資金率(Net Stable Funding Ratio)，該比率在推動初期以「大於或等於 120%」作為門檻



9(A).

31.國家主權評等的信用等級極可能在三個月內調升時，國際信用評等機構會將該國列於下列何者？
(A)正向觀察名單
(B)正向展望
(C)穩定展望
(D)正向調升名單



10(B).

12.消費金融業務的信用評等與風險管理，下列敘述何者錯誤？
(A)銀行與消金客戶發生理賠爭議，會破壞「公平待客」的誠信原則
(B)銀行取得足額擔保時，仍得要求借款人提供「保證人」
(C)銀行辦理「無擔保」授信而徵取的保證人，以「一定保證金額」為限
(D)向保證人求償時，保證人有數人時，各保證人先平均求償



11(D).
X


31.有關國家風險限額的核配，下列敘述何者錯誤？
(A)依據信評公司之評等核配國家風險額度，稱為靜態核配制度
(B)依據信用違約交換的價格核配國家風險額度，稱為動態核配制度
(C)信用違約交換的價格，原則上應每季檢查一次
(D)當信用違約交換觸及標準，應凍結該國額度



12(B).

15.借款客戶與所有往來銀行的融資額度與未還清餘額、有否退票、逾期及呆帳等不良紀錄，可在下列何機構 取得資訊？
(A)聯合信用卡處理中心
(B)金融聯合徵信中心
(C)財金資訊股份有限公司
(D)臺灣票據交換所



13(A).

58.假設英國政府發行 5 年期純折扣債券，到期一次還本、面額 1 百萬英鎊，市場顯示相同風險等級之 5 年期 殖利率限為 6%。假設英鎊對美元為 1:1.3 時，則英國公債之美元現值為下列何者？
(A)約 971,435
(B)約 916,448
(C)約 1,029,721
(D)約 1,091,373



14(D).

19.依據主管機關規定，債務人於全體金融機構之無擔保債務歸戶後之總餘額除以平均月收入，不宜超過多少 倍數？
(A) 16 倍
(B) 18 倍
(C) 20 倍
(D) 22 倍



15(D).

31.假設常態情況的容忍水準為 1%，殖利率之標準差為 0.5%，敏感性係數β為 0.5，下列敘述何者正確？
(A) VaR=0-2.325×1×0.005
(B) VaR=0-2.325×1×0.01
(C) VaR=0-2.325×0.5×0.01
(D) VaR=0-2.325×0.5×0.005



16(B).
X


55.銀行的授信客戶集中在信用等級不佳的企業，常理上使用何種方法，計提的資本額較少？
(A)內部模型法
(B)內部評等法
(C)標準法
(D)與計提方法無關



17(B).

47.銀行可藉由「損失波動幅度」與「波動倍數」的相乘，估算部位的何種指標？
(A)信用風險值或限額
(B)市場風險值或限額
(C)作業風險值或限額
(D)信用損失的期望值與標準差



18(B).

41.下列何者不屬於回收風險的構成因素?
(A)擔保品
(B)息票利率
(C)第三人保證
(D)契約保障條款



19(A).

58.銀行之金融交易部有四個科，分配個別的市場風險限額如下：固定收益證券科 20 億元、資金調撥科 10 億元、權益證券科 40 億元、外匯商品科 30 億元。其中固定收益證券科再分配給二位交易員 5 億元及 15 億元，權益證券科再分配給三位交易員 20 億元、15 億元及 5 億元，請問金融交易部之總市場風險限額為下列何者？
(A) 100 億元
(B) 80 億元
(C) 70 億元
(D) 60 億元



20(C).

17.根據銀行法，授信業務對同一關係企業之風險限額，下列敘述何者正確？
(A)授信總餘額不得超過銀行淨值的 3%，其中無擔保授信總餘額不得超過銀行淨值的 1%
(B)授信總餘額不得超過銀行淨值的 15%，其中無擔保授信總餘額不得超過銀行淨值的 5%
(C)授信總餘額不得超過銀行淨值的 40%，其中無擔保授信總餘額不得超過銀行淨值的 15%
(D)授信總餘額不得超過銀行淨值的 45%，其中無擔保授信總餘額不得超過銀行淨值的 15%



21(A).

20.開發中國家致力於國內基礎建設，為籌措建設資金而向國際資本市場大量舉債，但借款國家經濟良窳影響未來的償債能力。銀行稱此風險為下列何者？
(A)主權風險
(B)匯兌風險
(C)外匯移轉風險
(D)政治風險



22(D).

46.依 Basel II估計表外非衍生性商品的風險性資產時，下列敘述何者錯誤？
(A)信用相當額＝交易金額×信用轉換係數
(B)風險性資產＝信用相當額×風險權數
(C)信用轉換係數有 0%、20%、50%、100%
(D)風險權數有 0%、20%、50%、100%



23(C).

42.銀行營業單位有 100 億元放款資產及 60 億元存款負債，已知放款利率 9%、存款利率 4%、聯行往來利率 為 7%，請計算營業單位的營運利潤？
(A) 1.8 億元
(B) 2 億元
(C) 3.8 億元
(D) 5 億元



24(B).

50.主管機關為強化銀行對大陸地區授信暴險之風險承擔能力，要求本國銀行對大陸地區之授信餘額之備抵呆帳 提存率於民國 104 年年底以前應至少達到多少比率？
(A) 1%
(B) 1.5%
(C) 2%
(D) 2.5%



25(C).

30.計算非衍生性業務之信用風險性資產時，計算過程不包含下列何者？
(A)信用相當額
(B)交易金額
(C)暴險額
(D)風險權數



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