114年 - 台灣金融研訓院第 46 屆初階授信人員專業能力測驗試題：授信實務#134886

科目：授信實務 | 年份：114年 | 選擇題數：80 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：授信實務

選擇題 (80)

1.依中小企業信用保證基金規定，授權保證案件應於授信之翌日起幾個營業日內，透過信用保證基金作業系統填送「移送信用保證通知單」，並將計收保證手續費匯存該基金指定帳戶？(A)五個營業日 (B)七個營業日 (C)十個營業日 (D)十五個營業日

2.下列何者屬於間接授信？
(A)貼現 (B)開發信用狀 (C)透支 (D)出口押匯

3.銷貨淨額與資產總額之比率，稱為下列何者？
(A)資產週轉率 (B)資產收益率 (C)營業利益率 (D)資產獲利率

4.有關債權確保之外部保障，下列何者非屬之？
(A)保證人 (B)背書保證
(C)周全的放款契約條款 (D)以第三者之資產作擔保

5.乙銀行 113 年底淨值為 150 億元，114 年 1 月 2 日對非為利害關係人最高授信總餘額，下列何者未違反銀行法？
(A)對同一自然人無擔保授信總餘額為 3 億元 (B)對同一法人授信總餘額為 16 億元
(C)對同一關係人無擔保授信總餘額為 46 億元 (D)對同一關係人無擔保授信總餘額為 30 億元

6.金融業因故意或過失違反個人資料保護法規定，致當事人權益受損害者，應負擔損害賠償責任；對於故意、過失之認
定是採下列何種主義？
(A)抽象過失主義 (B)具體過失主義 (C)推定過失主義 (D)重大過失主義

7.依中小企業信保基金直接信用保證規定，下列敘述何者錯誤？
(A)除另有規定者外，保證成數最高九成 (B)基本保證手續費率為年費率 0.375%
(C)差額保證手續費率依申貸企業風險，分為 A、 B、 C 三組群
(D)申貸企業有退票未辦理清償註記，其差額保證手續費率屬 B 組群

8.銀行對授信戶借款違約金之請求權時效，經多久期間不行使而消滅？
(A)二年 (B)五年 (C)十年 (D)十五年

9.下列何者非屬中小企業信用保證基金之保證對象？
(A)中小企業 (B)創業個人
(C)個人消費性貸款 (D)其他經中小企業信用保證基金董事會通過並經經濟部核准者

10.有關授信信用評估 5P 原則，下列何者應是銀行評估授信之核心？
(A)借款戶因素 (B)還款財源因素 (C)債權保障因素 (D)授信展望因素

11.下列何者不屬於銀行法所稱之擔保授信？
(A)授信銀行以外之本國銀行所為之保證 (B)財團法人農業信用保證基金所為之保證
(C)鄉、鎮、市公所所為之保證 (D)經政府機關核准設立之保險公司所為之信用保證保險

12.借款資金之運用計畫中，下列何者銀行承擔之風險最高？
(A)購買流動資產 (B)購置固定資產 (C)替代股權 (D)償還既存債務

13.依銀行法規定，銀行辦理購買自用住宅之放款，期限原則上最長為幾年？
(A)十五年 (B)二十年 (C)三十年 (D)四十年

14.依主管機關規定，銀行法第三十二條所謂「辦理授信之職員」，係指下列何者？
(A)辦理徵信、對保及撥款人員 (B)業務人員
(C)辦理該筆授信有最後決定權之人 (D)放款記帳及催收人員

15.為擔保債權，占有由債務人或第三人移交之動產，得就其賣得價金，受清償之權，屬於下列何者？
(A)動產抵押權 (B)動產質權 (C)信託占有 (D)不動產抵押權

16.借款人、保證人有權向銀行要求留存下列何項文件以充分瞭解自身權益？
(A)授信核准文件 (B)徵信調查資料
(C)信用評等結果 (D)借貸契約正本或註明「與正本完全相符」之影本乙份

17.企業為維持正常營運所需的最低流動資產量，包括現金、存貨、應收帳款、應收票據等。無法以自有資金滿足，須由
銀行對其差額所為之融資，係指下列何者？
(A)經常性週轉資金貸款 (B)季節性週轉資金貸款 (C)臨時性週轉資金貸款 (D)計劃性融資貸款

18.聯合貸款案件發生壞帳，除特約事項外，授信風險分攤為下列何者？
(A)主辦行有優先受償權利 (B)參貸金額大者優先受償
(C)按各參貸銀行已撥貸未受清償餘額比率分攤 (D)由債務人決定分配比率

19.銀行承作中長期授信案，為降低授信風險，往往要求借款人履行某些特約條款，下列何者屬於特約條款中的否定條款？
(A)債務總額之限制 (B)財務比率之限制 (C)禁止出售應收帳款 (D)按期提供各種財務報告表

20.有關自償性貸款或追隨交易行為承做之貸款，下列何者非屬之？
(A)購料貸款 (B)墊付國內票款 (C)貼現 (D)透支

21.銀行辦理買方委託承兌業務，下列何者情形不可以接受？
(A)買方簽發之匯票，以買方為受款人 (B)為具交易基礎之非融通性匯票
(C)就所涉之交易，買方尚未付款予賣方 (D)申請人可出具無重複授信之聲明書

22.於編製現金流量表時，下列何者屬於籌資活動的現金流量項目？
(A)償還短期借款 (B)取得固定資產 (C)投資有價證券 (D)收取利息及股利(前期列為營業活動)

23.授信戶借款期間因企業活動所產生的營運資金，即為下列何項之淨額？
(A)總資產減總負債 (B)流動資產減流動負債 (C)現金流入減現金流出 (D)營業收入減營業支出

24.由保證銀行向業主提供保證，如承包商未能依約支付其應支付與該工程有關之勞務、材料、機具等費用時，由承保銀行代為支付之保證稱為下列何者？(A)履約保證 (B)預付款保證 (C)支付款保證 (D)保留款保證

25.銀行辦理買方委託承兌，必須明瞭之事項與辦理下列何項貸款相同？
(A)貼現 (B)墊付國內應收款項 (C)一般營運週轉金貸款 (D)開發國內信用狀

26.進行情境分析時，下列何者發生機率最大？
(A)最差狀況 (B)最好狀況 (C)最可能發生 (D)不會發生

27.下列何者非屬因承包工程而衍生之保證業務？
(A)發行公司債保證 (B)押標金保證 (C)保留款保證 (D)保固保證

28.下列何者非為中長期授信承作條件之肯定條款？
(A)維持一定金額之淨週轉金 (B)按期提供各種財務報告表
(C)有關第三人之保證或承諾 (D)財務比率之限制

29.有關利息保障倍數之敘述，下列何者正確？
(A)分子為折舊攤銷＋財務費用 (B)分子為稅後純益＋折舊攤銷
(C)分母為財務費用＋稅前純益 (D)分母為財務費用

30.承兌票據基本上是以下列何者的信用基礎為主？
(A)發票人 (B)承兌人 (C)借款人 (D)票據之抬頭人

31.有關短期授信之性質，下列敘述何者錯誤？
(A)屬於週轉金貸款 (B)現金流量型授信
(C)追隨交易行為承作之貸款 (D)可循環動用

32.在執行 BOT 的過程中，所謂 EPC 合約係指下列何者？
(A)工程採購與建造合約 (B)購售電合約 (C)財務合約 (D)法律顧問合約

33.銀行對企業辦理墊付國內票款融資最高額度之核定，可依下列何項公式核算作為參考？
(A)全年內銷金額 ÷(應收帳款＋應收票據)× 墊付成數
(B)〔全年內銷金額－(應收帳款＋應收票據)〕× 墊付成數
(C)(全年內銷金額 ÷ 週轉次數)× 墊付成數－其他行庫辦理票據融資金額
(D)全年內銷金額×週轉次數 × 墊付成數－其他行庫辦理票據融資金額

34.銀行對中長期授信案計畫之可行性評估，一般不包括下列何者？
(A)財務 (B)技術 (C)市場 (D)變更條件

35.執行 BOT 的五個階段中，訂定契約期所簽訂之 EPC(Engineering Procurement and Construction Contract)，其潛在工程
風險由下列何者承擔？
(A)政府 (B)特許公司 (C)金融機構 (D)承包商

36.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，企業短期授信案件之徵信範圍，不包括下列何者？
(A)分期償還能力分析 (B)產業概況 (C)業務概況 (D)保證人一般信譽

37.有關銀行辦理國內信用狀融資業務應注意事項，下列敘述何者錯誤？
(A)借款人應提供其主要供應商之基本資料 (B)統一發票之發票日以不早於信用狀開狀日為原則
(C)供應商所營業性質及其銷售之產品為借款人營業所需 (D)即期信用狀受益人僅憑提示統一發票正本得申請付款

38.在辦理計畫可行性評估的過程中，下列何項非為評估計畫自償率之因素？
(A)投入之金額 (B)產出之期限 (C)利息支出 (D)折現率

39.中長期授信常訂有寬限期(Grace Period)，通常於寬限期內，借款人得以下列何項方式辦理？
(A)只還本金，利息掛帳 (B)不繳利息，只還本金 (C)不還本金，利息掛帳 (D)只繳利息，不還本金

40.買方委託承兌，委託人為交易行為之買方，匯票之發票人須為下列何者？(A)限買方 (B)限賣方 (C)買方或賣方 (D)受委託之銀行

41.進出口商可利用預購或預售外匯合約規避下列何項風險？
(A)國家風險 (B)運輸風險 (C)匯率風險 (D)作業風險

42.銀行開發下列何種價格條款之信用狀時，應於信用狀上明確指示賣方應投保之保險種類？
(A) CIP (B) CPT (C) FOB (D) CFR

43.下列何者屬於間接保證？
(A)履約保證 (B)相對保證 (C)財務保證 (D)押標金保證

44.銀行接受進口商(買方)委託簽發信用狀，規定受益人(賣方)簽發遠期匯票，或免簽發匯票僅憑所規定單據，於規定之一定期限，由銀行或其指定之代理銀行負責承兌或付款之授信，屬於下列何項？(A)開發即期信用狀 (B)開發遠期信用狀(C)購料週轉金貸款 (D)國外應付帳款融資

45.銀行就廠商進口設備，給予之中長期外幣資金融通，屬於下列何項？
(A)即期信用狀墊款 (B)購料放款 (C)應收承兌票款 (D)機器貸款

46.有關聯合貸款之敘述，下列何者錯誤？
(A)有二家或二家以上之金融機構參與貸款 (B)聯貸銀行團之成員以相同的承作條件貸放
(C)聯合貸款案以中長期融資計畫為限 (D)借款人通常為一人，亦有可能為同一計畫下之數人

47.有關保證函(L/G)與擔保信用狀(STAND-BY L/C)之異同比較，下列敘述何者錯誤？
(A)兩者均明載遵守 UCP600
(B) STAND-BY L/C 格式已大致定型化，L/G 則尚無一定格式
(C)若無特別聲明受何慣例規範，其法律關係以保證函簽發人所在地之法律為依據
(D) STAND-BY L/C 之開狀銀行不得以開狀申請人異議為由拒絕單據

48.下列何種貿易型態，因銀行無法掌控貨物，以致授信風險較大？
(A)進口貿易 (B)出口貿易 (C)三角貿易 (D)國內交易

49.銀行辦理出口信用狀週轉金貸款係以信用狀之有效期限為到期日，且一般以不超過幾天為原則？
(A) 90 天 (B) 120 天 (C) 180 天 (D) 270 天

50.有關銀行外幣保證責任之解除時機，下列何者錯誤？
(A)保證函正本退還時 (B)保證函之有效期限基準日在國外者，期限屆滿時
(C)掌握充分的證據，證明保證理由消滅時 (D)以書面照會國外通匯行，且經國外通匯行回信確認時

51.有關國外應付帳款融資中之 D/A、D/P 項下融資及 O/A 融資業務，下列敘述何者正確？
(A)擔保品均為信用狀 (B)融資額度及期限須與購料週轉金貸款相同
(C)均不得以外幣貸款方式辦理 (D)交易方式均為賣方先出貨、買方後付款

52.利率變動風險及匯率變動風險二者屬於下列何項風險？
(A)流動性風險 (B)市場風險 (C)信用風險 (D)作業風險

53.出口商將貨物運抵進口地，委託當地代理商代為銷售，俟貨物出售後，由代理商將貨款匯回，稱為下列何者？
(A) Consignment (B) Installment (C) D/A (D) D/P

54.有關轉開信用狀(Back to Back L/C)之敘述，下列何者錯誤？
(A) Master L/C 之開狀銀行應以信用卓著為宜 (B) Back to Back L/C 之金額應小於 Master L/C
(C) Back to Back L/C 之有效期限應早於 Master L/C (D) Back to Back L/C 之提示期間得較 Master L/C 長

55.消費者貸款產品之訂價方式中，主要依據客戶的認知價值來訂價，係屬下列何種導向之訂價？
(A)成本導向 (B)需求導向 (C)競爭導向 (D)利潤導向

56.房屋貸款整個貸款期間，皆為同一個利率，不作調整，稱為下列何者？
(A)機動利率 (B)固定利率 (C)議定利率 (D)機動／固定組合利率

57.一般而言，下列何種利率水準較高？
(A)軍公教房屋第二順位貸款 (B)消費者小額信用貸款
(C)信用卡循環信用餘額 (D)房屋貸款

58.下列何者在鑑價時，造價標準較高？ A.鋼骨結構建築物 B.鋼筋混凝土建築物 C.加強磚造建築物
(A) A (B) B (C) C (D) A.B.C 三者相同

59.甲以市價 2,000 萬元之不動產為擔保，向銀行借款 1,400 萬元，若建築物之重置成本為 1,000 萬元，則該建築物宜投
保火險金額為何？
(A) 1,000 萬元 (B) 1,200 萬元 (C) 1,400 萬元 (D) 1,680 萬元

60.消費者貸款與一般企業貸款比較，其特性為何？
(A)具有自償性 (B)到期一次清償本金
(C)借款期限在一年以內 (D)每戶貸款金額小，件數多

61.有關房屋貸款同額轉貸，下列何者無法顯示借款人對房屋「捨棄意願」低？
(A)房屋為借款人自住 (B)房屋裝潢花費相當金額
(C)房屋設有第二順位抵押權 (D)原房屋貸款其已繳納相當金額的本金及利息

62.影響消費者貸款產品之利率訂價因素，下列敘述何者錯誤？
(A)銀行資金部位較緊，其利率訂價較高 (B)貸款管理及服務成本較高者，其利率訂價較高
(C)貸款期間較短者，其利率訂價較高 (D)信用風險較高者，其利率訂價較高

63.辦理消費者貸款，分析借款人之償債能力，下列敘述何者錯誤？
(A)支出／收入比例(收支比)不應過高 (B)總收入應包括借、保人之收入
(C)還款來源為穩定之經常性收入為依據 (D)具有淨值之不動產，有助償債能力之強化

64.有關房屋貸款之審核，下列敘述何者錯誤？
(A)應審查借(保)戶之資格及信用資料
(B)收入之認定以穩定之經常性收入為依據
(C)銀行辦理自用住宅貸款得要求徵提連帶保證人
(D)輻射屋、海砂屋不宜作為擔保品

65.有關汽車貸款業務之敘述，下列何者正確？
(A)在核貸金額時，週轉金貸款係以汽車之售價(車商之進價)為核貸金額之基準
(B)週轉金貸款係先付清車款取得車輛後，再向銀行申請融資，銀行在審核時之尺度較購車貸款為寬鬆
(C)購車貸款(含新車及中古車)之鑑價，依車商之進價予以評估
(D)凡購車後六個月內提出融資申請者，視為購車貸款

66.下列何者不是消費者貸款產品訂價考慮因素？
(A)銀行資金部位 (B)政府法令
(C)產品種類 (D)地震、颱風等天然災害

67.有關房屋貸款業務不動產鑑價之敘述，下列何者錯誤？
(A)合併鑑價方式較適用於公寓、大樓等土地無法全部持分之房屋
(B)分開鑑價方式較適用於獨棟透天厝、別墅、廠房等土地單獨全部持分之房屋
(C)銀行實務上對於房屋鑑價大都採用比較法
(D)法院拍賣不動產時係以土地時價課徵土地增值稅

68.銀行承做汽車貸款，分為購車貸款及週轉金貸款；一般而言，購車後至遲多久內提出貸款申請者，可視為購車貸款？
(A)二週 (B)一個月 (C)三個月 (D)六個月

69.下列何者為「對物之執行名義」，依該項執行名義僅能查封特定之抵押物或質物，而不得查封債務人之其他財產？
(A)確定之支付命令 (B)法院之和解或調解筆錄
(C)法院准許拍賣抵押物、質物之裁定 (D)法院就本票准許強制執行之裁定

70.在破產宣告前，對於債務人之財產有別除權之債權人，得不依破產程序行使其權利，所謂「別除權」不包括下列何者？
(A)質權 (B)抵押權 (C)抵銷權 (D)留置權

71.銀行之授信債權若為金錢之請求時，為保全債權，對於債務人之財產應辦理下列何種保全程序？
(A)假扣押 (B)假處分 (C)假執行 (D)仲裁

72.依民事訴訟法規定，簡易訴訟程序之第二審程序，係由下列何者管轄？
(A)地方法院 (B)高等法院 (C)最高法院 (D)司法院

73.本票上記載「發票人甲，保證人乙，背書人丙」，執票人可向法院聲請本票裁定之對象為下列何者？
(A)甲 (B)乙 (C)丙 (D)甲、乙、丙任一人均可

74.不動產經過三次拍賣未拍定，債權人亦不願承受時，其後續程序為何？
(A)發還債務人 (B)進入強制管理程序 (C)進入特別拍賣程序 (D)視為撤回強制執行

75.銀行對催收戶甲起訴，請求返還借款，訴訟程序中甲否認借款，此時應由何人負舉證責任？
(A)銀行 (B)甲 (C)保證人 (D)法院調查

76.下列何者非為強制執行之執行名義？
(A)確定之判決 (B)訴訟外成立之和解
(C)依公證法規定得為強制執行之公證書 (D)拍賣抵押物裁定

77.有關重整程序，下列敘述何者正確？
(A)應立即停止強制執行程序 (B)債權人不得申請重整
(C)公司之經營權轉移給債權人 (D)公司應選任重整監督人

78.聲請本票強制執行裁定之相對人為何者？
(A)發票人 (B)背書人 (C)保證人 (D)發票人及背書人

79.匯票執票人對承兌人票據債權之消滅時效期間，其起算日期為下列何者？
(A)自到期日起算 (B)自提示日起算
(C)自作成拒絕證書日起算 (D)自起訴之日起算

80.強制執行案件參與分配經拍定，其法拍所得案款之分配先後順序，下列何者正確？ A.地價稅 B.不動產抵押權所擔保之債權 C.普通債權 D.關稅(A) ABDC (B) DBAC (C) ADBC (D) DABC

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