96年 - 第十屆金融研訓院理財規劃人員─理財規劃實務#38909

科目：理財規劃實務 | 年份：96年 | 選擇題數：50 | 申論題數：0

試卷資訊

所屬科目：理財規劃實務

選擇題 (50)

01、設定理財目標之關鍵因素，下列敘述何者錯誤？ (A) 預期報酬率 (B) 教育的程度 (C) 目標達成的時間 (D) 明確的金額

02、投資組合中，固定收益產品佔 10%，股市產品佔 90%，此類產品較適合推介給下列哪一種投資屬性之客戶？ (A) 積極型 (B) 穩健型 (C) 保守型 (D) 不必考慮客戶之投資屬性

03、當你第一次與客戶面談，下列何項包括於理財規劃流程的前面兩項流程（理財目標與資料蒐集）內？I.詢問扶養親屬人數 II.詢問扶養親屬年齡或生日 III.決定投資哪種股票 IV.蒐集財務資料 (A) I (B) I & II (C) II & III (D) I, II & IV

04、有關理財規劃人員應具備條件，下列敘述何者並不妥適？ (A) 具理財相關行業之經驗 (B) 擁有證券保險理財規劃等相關專業認證 (C) 具有會計師律師等背景者尤佳 (D) 年齡不得超過 30歲

05、一般生涯規劃中，最具有投資力的年齡層落在下列何者時期？ (A) 維持期（約 45-54歲） (B) 退休期（65歲以後） (C) 高原期（約 55-64歲） (D) 建立期（約 25-34歲）

06、有關投資風險屬性與投資工具之搭配，下列何者最不恰當？ (A) 冒險型可投資期貨 (B) 積極型可投資績優股 (C) 穩健型可投資平衡型基金 (D) 保守型可投資外匯選擇權

07、有關生涯規劃建立期與高原期階段，下列敘述何者錯誤？ (A) 高原期的理財活動負擔減輕、準備退休 (B) 高原期階段的投資工具以股票型基金為主 (C) 建立期階段的理財活動宜量入為出、存自備款 (D) 建立期階段的投資工具以定存、標會或定期定額方式投資國內外基金為主

08、下列何者非屬家庭資產負債科目？ (A) 預售屋預付款 (B) 信用卡之循環利息 (C) 壽險保單現值 (D) 股票融資融券

09、王先生薪資 8萬元，所得稅扣繳 1萬元，勞健保扣繳 5千元，每月通勤車費及雜支 9 千元，則若其生活開銷為 2萬 5千元，房貸本息每月支出為 2萬元，則其收支平衡點時之收入至少應為多少？ (A) 56,390元 (B) 64,286元 (C) 72,142元 (D) 80,000元

10、下列哪一種保險保費，因無儲蓄性質，應屬費用科目？ (A) 終身壽險 (B) 教育年金 (C) 失能險 (D) 養老險

11、下列何者為理財的正確觀念？ (A) 世事難料，隨機理財，不必事先規劃 (B) 以超額借貸來累積財富比較快，不必考慮負擔能力 (C) 沒有財富的人，不必理財 (D) 拖延是累積財富的最大障礙

12、小陳家庭的年基本支出為 40 萬元，而家庭年收入為 100萬元，年消費支出為 90 萬元，則小陳的邊際消費率為下列何者？ (A) 40% (B) 45% (C) 50% (D) 90%

13、張三家庭 90年初資產總計 150 萬元，負債 50萬元；90年度家庭的現金流量如下：工作收入 120萬元，生活支出 105萬元，理財收入 4萬元，理財支出 3萬元，則張三家庭 90年淨值成長率為多少？ (A) 16% (B) 15% (C) 13.80% (D) 13%

14、下列何者為衡量緊急預備金因應意外或災變承受能力之指標？ (A) （可變現資產＋保險理賠金＋5至10年生活費用）／（現有負債＋房屋重建裝潢成本） (B) （可變現資產＋保險理賠金－5至10年生活費用）／（現有負債＋房屋重建裝潢成本） (C) （可變現資產＋保險理賠金－現有負債）／（5至 10年生活費用＋房屋重建裝潢成本） (D) （可變現資產＋保險理賠金）／（現有負債＋房屋重建裝潢成本＋5至 10年生活費用）

15、銀行的一年定期存款利率為 2%，而某結構型商品一年提供 7%之報酬率，若 A 君每月固定支出為5萬元，則以一年緊急預備金來投資上述商品之機會成本為多少？ (A) 1 萬元 (B) 1.2 萬元 (C) 2.5 萬元 (D) 3 萬元

16、 B君每月固定薪資 10萬元，每月生活費用為 4 萬元，30年房貸，每月攤還本利和 2萬元，假設無其他收入及支出，每月剩餘全額均投資於定存，若存款利率等於通貨膨脹率，則 30 年後 B 君存款金額為何？ (A) 2,160萬元 (B) 1,440萬元 (C) 1,080萬元 (D) 3,600萬元

17、下列何種理財工具比較不適合保守型的投資者？ (A) 公債 (B) 定存 (C) 保險 (D) 高科技股票

18、貨幣的時間價值為何？ (A) 利息 (B) 本金 (C) 風險 (D) 通貨膨脹

19、小張計劃自行開店創業，預期未來 5年內每年淨收入 80萬元，若 5年後將店面轉讓可賣得 200萬元，在 10%折現率下，合理開店資本額應為下列何者？(取近似值至萬元) (A) 334萬元 (B) 388萬元 (C) 403萬元 (D) 427萬元

20、每月定期定額投資 1萬元，持續 6個月，期末總贖回 7 萬元，考慮時間加權後，該定期定額投資於該期間之報酬率為下列何者？ (A) 23.47% (B) 26.79% (C) 28.57% (D) 31.25%

21、有關複利終值與年金現值，下列敘述何者錯誤？ (A) 複利終值通常用在計算整筆投資財富的累積 (B) 運用複利終值以求取未來存款本利和 (C) 年金現值為未來定期定額投資額折現為目前的一筆金額 (D) 運用年金現值以求取定期定額投資的未來理財目標額

22、假設投資股票時，一支股票目前價格為 50元，每年現金配息 2元，投資期間為 6年，若有把握 6年後可以 80元賣出，若以期望報酬率 10%為折現率，其合理股價為多少？ (A) 36.91元 (B) 45.12元 (C) 50.00元 (D) 53.83元

23、換屋計畫之舊屋值 600萬元，貸款尚有 200萬元，新屋值 1,200萬元，擬貸款 600萬元，新貸款的條件是 20年期採本利平均攤還法，利率 5%，請問另須有多少自備款，又將來每年約需繳多少貸款？ (A) 100萬元，48萬元 (B) 200萬元，48萬元 (C) 200萬元，42萬元 (D) 100萬元，42萬元

24、用年成本法考量購屋與租屋時，下列何者為租屋者的使用成本？ (A) 房貸自備款的設算利息 (B) 房屋貸款利息 (C) 修繕費 (D) 房租

25、有關抵利型房貸，下列敘述何者錯誤？ (A) 按日計息 (B) 結合貸款與存款帳戶之房貸商品 (C) 約定抵利之活期存款帳戶仍可收到存款利息 (D) 整體而言，可協助貸款人加速還款並省息

26、小周計劃以低利貸款貸 200 萬元，年利率 2.5%，信用貸款 100萬元，年利率 6%及標會 100 萬元，年利率 8%共計 400萬元購屋，試問其平均借款利率為何？ (A) 4.13% (B) 4.75% (C) 5.50% (D) 8.00%

27、有關子女養育與教育金規劃，下列敘述何者錯誤？ (A) 考慮購屋支出，要將子女的居住空間計算在內 (B) 單薪與雙薪家庭的抉擇除了涉及親子關係與工作價值觀的判斷外，尚需兼顧現實環境與家庭收支型態的影響 (C) 未來上大學所需準備的教育基金 = 目前大學之教育金總花費水準 ×複利終值係數 (D) 養育子女數 = (家庭生涯支出 - 夫妻生涯費用 - 購屋總價) ÷每個子女生涯支出負擔

28、王先生育有一子，估計再 30 年才退休，退休後需預留 20年生活費，假設每月生活費為 3 萬元，生涯平均稅率為 13%，若養育一個小孩的總現值為 400萬元，則王先生稅前收入之月薪至少需達多少元，王太太才不用工作？ (A) 4.22萬元 (B) 7.03萬元 (C) 8.1萬元 (D) 1.56萬元

29、林小姐高中畢業後即投入職場，平均年收入為 30 萬元，工作 34 年後退休。其同學王小姐大學畢業，大學 4年總花費為 150萬元，畢業後平均年收入為 45 萬元，工作 30年後退休。假設收入成長率等於通貨膨脹率，請問至退休時，王小姐比林小姐之收入淨增加多少元？ (A) 50萬 (B) 80萬 (C) 180萬 (D) 280萬

30、王家夫妻二人稅前年薪合計為 300 萬元（適用 30%所得稅率），每個月房租及生活費為 7 萬元，預計工作 30 年後退休，退休後須預留 20 年生活費，若養育每個小孩之生涯費用為 1,000 萬元，則他們至多可養育幾個孩子？（假設收入成長率與通貨膨脹率相抵銷） (A) 2 (B) 3 (C) 4 (D) 5

31、下列何項因素會增加退休金籌措壓力？ (A) 通貨膨脹率愈高 (B) 離退休日愈長 (C) 退休後生活期間愈短 (D) 每月退休生活費愈低

32、勞保的老年給付是以加保年資作為計算退休金的基準，參與勞保的可退休年齡，男性與女性分別為幾歲？ (A) 男性 50歲，女性 45歲 (B) 男性 55歲，女性 50歲 (C) 男性 60歲，女性 55歲 (D) 男性 65歲，女性 60歲

33、假設張三退休後首年度支出為 80萬元，退休費用成長率每年 3%，年投資報酬率 6%，退休後餘命20年，則張三退休時約需準備多少退休金？(最近百萬位) (A) 1,400 萬元 (B) 1,300萬元 (C) 1,200萬元 (D) 1,000萬元

34、每月退休生活費用若有固定收入挹注，則退休金籌備壓力可較小，下列何者非屬前述所指固定收入來源？ (A) 月退俸 (B) 保險定期給付 (C) 年金 (D) 理財所得

35、有關勞工於請領退休金前死亡，其退休金之提領，下列敘述何者錯誤？ (A) 由其遺屬請領一次退休金 (B) 由其遺屬請領月退休金 (C) 退休金應自收到申請書起 30日內發給 (D) 退休金請求權時效為五年

36、某甲目前月薪為 5萬元，每月支出 4萬 6千元，打算 20年後退休，預計退休後每月支出淨減少 1萬 5千元，假設收入成長率 = 通貨膨脹率，請問其退休後所得替代率為多少﹙取最近值﹚？ (A) 46% (B) 50% (C) 55% (D) 62%

37、有關儲蓄組合之目的，下列敘述何者正確？ (A) 承擔高風險 (B) 短期內快速致富 (C) 滿足短期目標或長期目標的基本需求部位 (D) 以確定的資金投入換取在短期內不確定的回收

38、進行資產配置時，考量「理財目標期限」層面時，以下列何種因素為主？ (A) 安全性 (B) 流動性 (C) 獲利性 (D) 相關性

39、固定投資比率策略若遇有大行情時，會因投資比率之調整幅度太小，有下列何種不利的影響？ (A) 高賣低買 (B) 增加交易成本 (C) 追漲殺跌 (D) 大進大出

40、某甲預計 25年後退休，目標金額 2,000 萬元，5年後換車，車款一次付清 100 萬元。假設投資報酬率 7%，在不考慮通貨膨脹率與其他收入、資產之條件下，試問某甲目前約須投資多少金額？ (A) 375萬元 (B) 400萬元 (C) 414萬元 (D) 440萬元

41、某一基金的振幅倍數為 1.45，增值倍數為 1.325，試計算其趨勢倍數並決定是否投資？ (A) 1.921；是 (B) 1.094；是 (C) 0.906；否 (D) 0.914；否

42、依民法有關「特留分比例」之規定，下列何者錯誤？ (A) 父母的特留分，為其應繼分二分之一 (B) 兄弟姊妹的特留分，為其應繼分三分之一 (C) 配偶的特留分，為其應繼分二分之一 (D) 直系血親卑親屬的特留分，為其應繼分三分之一

43、有關贈與稅納稅義務人之敘述，下列何者錯誤？ (A) 贈與稅之納稅義務人為贈與人 (B) 贈與人行蹤不明時由受贈人為納稅義務人 (C) 受贈人有二人以上者按受贈人數平均分攤應納稅額負納稅義務 (D) 贈與人逾期未繳贈與稅又無財產可供執行者由受贈人為納稅義務人

44、下列敘述何者錯誤 (A) 特留分只是指遺產的一定「數額」，遺囑人仍可指定遺產中的某特定標的物應分予任一繼承人 (B) 如果有部分繼承人所分得遺產之價值，經計算後，不足特留分數額時，該繼承人得向其他繼承人主張扣減 (C) 繼承人得於被繼承人死亡前，預先拋棄特留分權利 (D) 特留分是繼承人之權利而非義務，故繼承人得拋棄其特留分權利

45、我國在計算贈與財產價值時，下列敘述何者錯誤？ (A) 每人每年得自贈與總額中減除免稅額為新台幣 100萬元 (B) 若贈與土地予他人時，以該土地之公告現值為準 (C) 若贈與標的物本身附有負擔，由受贈人負擔部分可自贈與額中扣除 (D) 若贈與房屋給子女時，計算贈與稅時是以該房屋之評定標準價格為準

46、依據「遺產及贈與稅法」施行細則規定，未上市（櫃）公司股票是以贈與日當日之何者為計價標準？ (A) 股票市價 (B) 股票收盤價 (C) 公司資產淨值 (D) 股票面額

47、下列敘述何者錯誤？ (A) 原則上未來理財目標的彈性較大時，表示可承擔較高的短期風險 (B) 原則上未來理財目標的達成時間較久遠，表示可承擔較高的短期風險 (C) 理財規劃如遇有重大生涯轉變時，就應重新擬定長期計劃 (D) 目標金額彈性小時，可改以較穩健的投資組合，配合較低的儲蓄率達成較適宜

48、假設被保險人現年 25歲，年收入為 90單位，預計 55歲退休，享年 80歲，若被保險人現在死亡，以淨收入彌補法計算時，目前應保壽險額度為何？（假設目前家庭支出為 70單位，其中 20單位為被保險人個人支出，50單位為其他家人支出） (A) 1,400單位 (B) 1,600單位 (C) 1,800單位 (D) 2,000單位

49、當利率下降時，更高的理賠金才能產生相同的利息收入來代替工作收入，因此所需規劃的保額便要增加，運用這種理論者為下列何種方法？ (A) 所得替代法 (B) 淨收入彌補法 (C) 自身需要法 (D) 遺族需要法

50、在計算保險需求額時，下列敘述何者錯誤？ (A) 在有遺產時以淨收入彌補法計算的保險需求額應低於以遺族需要法計算的保險需求額 (B) 未成家者因為尚未確定養生負債，可用淨收入彌補法來計算保險需求額 (C) 已成家者適合用遺族需要法來計算保險需求額 (D) 預算充裕者可以用所得替代法計算保險需求額，以理賠金的利息來支應遺族的家用支出

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