下列有關利率期限結構理論的敘述，何者是錯誤的？ (A)依據流動性貼水理論（Liquidity Premium Theory），金融工具的到期期限愈長，投資人要求的流動性貼水愈多 (B)依據流動性貼水理論（Liquidity Premium Theory），若預期未來短期利率會上升，再加上流動性貼水，則長期利率會高於短期利率 (C)收益曲線（yield curve）為正斜率時，長期利率高於短期利率 (D)市場區隔理論（Segmented-markets Theory）假設不同期限的債券，彼此之間能完全替代