某銀行的利率敏感性資產為 2 億美元，而利率敏感性負債為 5 億美元，則根據缺口管理模型：
(A)該行有 3 億美元的正缺口
(B)該行有 7 億美元的負缺口
(C)利率上升缺口將縮小
(D)利率上升該行利潤將下跌

當市場利率處於上升通道時，正缺口對商業銀行有正面影響，因為資產收益的增長要快於資金成本的增長。若利率處於下降通道，則又為負面影響，負缺口的情況正好與此相反。