40. 結構系統發出一份警報，調查由此展開，此交易涉及某私人帳戶接收多筆大 額現金存款， 並於同日向某離岸銀行轉帳，進一步調查發現過去六個月該私人 帳戶之交易活動甚少，現資金被轉入一家慈善機構之帳戶，合規官反洗錢專員下 一步該做什麼？
(A) 禁止與該慈善機構的進一步交易。
(B) 對該慈善機構的受託管理人進行更嚴格的盡職調查。
(C) 將該慈善機構列入銀行監控名單。
(D) 向主管當局提交可疑交易報告。

根據台灣及國際反洗錢規範，當金融機構發現涉及大額現金存款、異常轉帳（如同日轉至離岸銀行）、帳戶活動與過往明顯不符，且資金最終流向慈善機構時，這些皆屬於典型的可疑交易表徵12。

金融機構有法定義務於發現疑似洗錢或資恐交易時，即時向主管機關（如法務部調查局）申報可疑交易報告（STR），而非僅止於內部監控或加強盡職調查312。

申報流程明確規定，發現異常交易後，應由專責主管裁決是否申報，若屬可疑交易，必須於規定時限內完成申報2。

(A) 禁止與該慈善機構的進一步交易：僅在主管機關或內部調查有明確證據時才會採取，並非第一步。

(B) 對該慈善機構的受託管理人進行更嚴格的盡職調查：可作為後續補充措施，但發現可疑交易時，首要義務是申報。

(C) 將該慈善機構列入銀行監控名單：屬於持續監控措施，並非立即法定義務。

根據台灣及國際反洗錢規範，當金融機構發現涉及大額現金存款、異常轉帳（如同日轉至離岸銀行）、帳戶活動與過往明顯不符，且資金最終流向慈善機構時，這些皆屬於典型的可疑交易表徵。

金融機構有法定義務於發現疑似洗錢或資恐交易時，即時向主管機關（如法務部調查局）申報可疑交易報告（STR），而非僅止於內部監控或加強盡職調查。

申報流程明確規定，發現異常交易後，應由專責主管裁決是否申報，若屬可疑交易，必須於規定時限內完成申報。

(A) 禁止與該慈善機構的進一步交易：僅在主管機關或內部調查有明確證據時才會採取，並非第一步。

(B) 對該慈善機構的受託管理人進行更嚴格的盡職調查：可作為後續補充措施，但發現可疑交易時，首要義務是申報。

(C) 將該慈善機構列入銀行監控名單：屬於持續監控措施，並非立即法定義務。

根據台灣及國際反洗錢規範，當金融機構發現涉及大額現金存款、異常轉帳（如同日轉至離岸銀行）、帳戶活動與過往明顯不符，且資金最終流向慈善機構時，這些皆屬於典型的可疑交易表徵12。

金融機構有法定義務於發現疑似洗錢或資恐交易時，即時向主管機關（如法務部調查局）申報可疑交易報告（STR），而非僅止於內部監控或加強盡職調查312。

申報流程明確規定，發現異常交易後，應由專責主管裁決是否申報，若屬可疑交易，必須於規定時限內完成申報2。

(A) 禁止與該慈善機構的進一步交易：僅在主管機關或內部調查有明確證據時才會採取，並非第一步。

(B) 對該慈善機構的受託管理人進行更嚴格的盡職調查：可作為後續補充措施，但發現可疑交易時，首要義務是申報。

(C) 將該慈善機構列入銀行監控名單：屬於持續監控措施，並非立即法定義務。