11.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行業遵循法令單位應訂定法令遵循之評估內容與程序，並督導各單位定期自行評估執行情形，其自評頻率為何？
(A)至少每年一次
(B)至少每半年一次
(C)至少每季一次
(D)至少每月一次

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統計： A(418), B(1858), C(89), D(315), E(0) #3080451

詳解 (共 5 筆)

#5893461

金融控股
內控自行查核：至少每年 1 次
法遵自行查核：至少每半年 1 次

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#5757955
金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實...
(共 105 字，隱藏中）
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#6740093
不是啊 這題明明是考法遵評估 上面詳解有些都引用自行查核的法條.....

第 34 條第4項
金融控股公司及銀行業法令遵循自行評估作業，每半年至少須辦理一次，其辦理結果應送法令遵循單位備查。各單位辦理自行評估作業，應由該單位主管指定專人辦理。
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#6408245
　　　　      第 二 節 自行查核檢查及內部控制制度聲明書
第 25 條
銀行業應建立自行查核制度。各營業、財務、資產保管、資訊單位及國外
營業單位應每半年至少辦理一次一般自行查核，每月至少辦理一次專案自
行查核。但已辦理一般自行查核、內部稽核單位（含母公司內部稽核單位
）已辦理一般業務查核、金融檢查機關已辦理一般業務檢查或法令遵循事
項自行評估之月份，該月得免辦理專案自行查核。
金融控股公司各單位及子公司每年至少須辦理一次內部控制制度自行查核
，以及每半年至少須辦理一次法令遵循作業自行查核。
各單位辦理前二項之自行查核，應由該單位主管指定非原經辦人員辦理並
事先保密。
第一項及第二項自行查核報告應作成工作底稿，併同自行查核報告及相關
資料至少留存五年備查。
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#7306125
vs 依「銀行業公司治理實務守則」規定，銀行業應選擇專業且具獨立性之會計師，定期查核銀行之財務狀況及內部控制，且至少每隔多久應評估聘任會計師之獨立性？(B) 一年
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