(1)徵授信實務及相關法規 (2)洗錢防制相關法令題庫下載題庫

中華民國銀行公會會員授信準則

第二十條之一 會員承作專案融資除應依一般徵、授信規範辦理外，應遵循下列原則，並訂定內部管理規定:
(一)確認專案投資計畫是否適用專案融資。
(二)辦理盡職調查(Due Diligence)，就專案計畫之財務、法律、保險、技術等方面進行可行性及風險評估，必要時，應委託外部專家(如律師、會計師等)、專業顧問公司或第三方檢測驗證機構出具評估報告。銀行經審慎評估該報告之合理性後，得將該評估報告作為自行之可行性及風險評估報告，或依其自行評估結果酌予修正後採用之。如屬機密性公共工程融資案件，應由政府有關部門或其指定之專業顧問公司出具評估報告，且銀行得逕行採用該評估報告作為徵審之參考依據。
(三)辦理專案融資風險評估時，應加強注意評估下列事項：
1.借款人之主要股東、專案之投資人、發起人及其專案執行之能力及資力、過往實績及經營誠信等。
2.資金用途應評估各項成本及費用支出之合理性，並就整體財務規劃覈實評估借款人資金缺口，以合理規劃授信額度。
3.還款來源應評估財務假設、預測之可達成性及專案計畫完工後之現金流量，是否足以償還借款本息。
4.債權確保應評估專案內各項主要標的物或擔保品，及其違約時之處分方式。
(四)為確保融資銀行之權益，應與借款人及投資人、發起人等關係人協商風險分攤機制及擔保架構，必要時應採取相關風險控管機制，得包括但不限於加強徵提擔保品及(或)保證人、以信託方式設立專戶控管資金、引進外部專家(律師、會計師等)進行監管、借款人違約時之續建完工機制、退場機制或介入權等相關事宜。如屬機密性公共工程融資案件，得與工程採購機關商議由政府機關承擔債務或提供保證。
(五)落實貸後管理機制:
1.訂定追蹤專案計畫執行進度，並強化落實覆審作業。
2.審慎評估授信戶及其經營管理階層之負面或異常資訊對債權之影響，確實掌握授信戶實際財業務狀況。
3.控管放款資金撥貸作業，並確實審查交易文件之合理性或真實性及資金流向。
(六)辦理專案融資重大款項之國外匯款，應依防制洗錢及打擊資恐等相關法規辦理。