衍生性金融商品概論與實務題庫下載題庫

正常是180吧

100W*1%*182/360*[1/(1+8%*182/360)]

上面有些都不對喔，正確請參照：

3X9遠期利率協定表示自訂約日3個月後開始到訂約日後9個月，也就是總共6個月。

這段期間(6個月)利率從7%升到8%，所以買方在9個月後可以獲得100萬*1%(年利率所以要除以2)=5000。

但因為交易對手不是9個月後才會給錢，而是3個月後，所以9個月後的5000要以8%折現到訂約日3個月後
=5000/(1+8%*180/360)=4808最接近4859，有差額可能是因為天數算法有些許差異。