防制洗錢與打擊資恐法令及實務1題庫下載題庫

四、全面性洗錢及資恐風險評估作業之評估方式

        風險評估作業得先辨識全行之固有風險，評估管控環境、風險抵 減措施之有效性，再評估剩餘風險，可依據下列階段進行之：

（一）辨識全行之固有風險：固有風險係指未考慮任何控制措施下，銀行面臨被利用於洗錢及資恐之風險。

1、決定固有風險因素之類型、權重或評級依據。

（1）固有風險因素至少應包含客戶、地域、產品與服務，以 及交易或服務管道。

（2）權重或評級之依據，得考慮風險因素之不同面向及其特 性所產生的風險與控制對該銀行可能產生的影響、或以 平均、依風險基礎方法等原則以決定之。

2、定義各固有風險因素類型之細部因子或評估指標，並依評估 指標蒐集相關資...

四、全面性洗錢及資恐風險評估作業之評估方式

        風險評估作業得先辨識全行之固有風險，評估管控環境、風險抵 減措施之有效性，再評估剩餘風險，可依據下列階段進行之：

（一）辨識全行之固有風險：固有風險係指未考慮任何控制措施下，銀行面臨被利用於洗錢及資恐之風險。

1、決定固有風險因素之類型、權重或評級依據。

（1）固有風險因素至少應包含客戶、地域、產品與服務，以 及交易或服務管道。

（2）權重或評級之依據，得考慮風險因素之不同面向及其特 性所產生的風險與控制對該銀行可能產生的影響、或以 平均、依風險基礎方法等原則以決定之。

2、定義各固有風險因素類型之細部因子或評估指標，並依評估 指標蒐集相關資料。 固有風險因素類型之指標及資料蒐集舉例如下：

（1）客戶風險：可考量客戶類型、地域、職業或產業等指標， 並蒐集各指標之客戶數等相關資料。

（2）地域風險：蒐集各地域風險等級之客戶數或交易量等相 關資料。

（3）產品與服務：可根據與現金關聯程度、是否具匿名效果、 是否具金錢或價值移轉能力、收到款項是否可來自於未 知或無關係之第三者等指標，並蒐集各指標之業務規模 或交易量等相關資料。

（4）交易或服務管道：可考量是否透過非面對面開戶、是否 透過非面對面交易及是否涉及第三方或中介者等指標， 並蒐集各指標之業務規模或交易量等相關資料。 

https://www.mjib.gov.tw/userfiles/files/35-%E6%B4%97%E9%8C%A2%E9%98%B2%E5%88%B6%E8%99%95/files/%E5%AF%A6%E5%8B%99%E5%95%8F%E7%AD%94/02-06-17.pdf