銀行內部控制與內部稽核測驗(消費金融)題庫下載題庫

銀行承作大型公共工程專案融資除應依一般徵、授信規範辦理外，應遵循 下列原則： （一）確認專案投資計畫是否適用專案融資。 （二）辦理盡職調查（ Due Diligence），就專案計畫之財務、法律、保 險、工程等方面進行可行性及風險評估，必要時，應委託專業顧問 公司或第三方檢測驗證機構出具評估報告。銀行經審慎評估該報告 之合理性後，得將該評估報告作為自行之可行性及風險評估報告， 或依其自行評估結果酌予修正後採用之。如屬機密性公共工程融資 案件，應由政府有關部門或其指定之專業顧問公司出具評估報告， 且銀行得逕行採用該評估報告作為徵審之參考依據。 （三）辦理專案融資風險評估時，應加強注意評估下列事項： 1....

銀行承作大型公共工程專案融資除應依一般徵、授信規範辦理外，應遵循 下列原則： （一）確認專案投資計畫是否適用專案融資。 （二）辦理盡職調查（ Due Diligence），就專案計畫之財務、法律、保 險、工程等方面進行可行性及風險評估，必要時，應委託專業顧問 公司或第三方檢測驗證機構出具評估報告。銀行經審慎評估該報告 之合理性後，得將該評估報告作為自行之可行性及風險評估報告， 或依其自行評估結果酌予修正後採用之。如屬機密性公共工程融資 案件，應由政府有關部門或其指定之專業顧問公司出具評估報告， 且銀行得逕行採用該評估報告作為徵審之參考依據。 （三）辦理專案融資風險評估時，應加強注意評估下列事項： 1.借款人之主要股東、專案之投資人、發起人及其專案執行之能力 、過往實績等。 2.資金用途應評估各項成本及費用支出之合理性。 3.還款來源應評估財務假設及預測之可達成性。 4.債權確保應評估專案內各項主要標的物或擔保品，及其違約時之 處分方式。 （四）為確保融資銀行之權益，應與借款人及投資人、發起人等關係人協 商風險分攤機制及擔保架構，必要時應加強徵提擔保品及（或）保 證人。如屬機密性公共工程融資案件，應與工程採購機關商訂相關 風險控管機制，得包括但不限於由政府機關承擔債務或提供保證、 以信託方式設立專戶控管資金、引進外部專家（律師、會計師等） 進行監管、借款人違約時之續建完工機制、退場機制或介入權等相 關事宜。 （五）如係聯貸案，有關籌組銀行團之程序如下 : 1.主辦行應先就申請案借款計畫確實評估其可行性及分析其還款能 力，並將所作評估及分析事項連同借款人財、業務徵信資料，製 作成聯貸說明書，邀請其他銀行參貸。 2.主辦行應視個案需要，聯繫有意願參貸之銀行召開聯貸說明會。 3.聯貸案經各參貸銀行依其內部程序簽報核准後，主辦行應將主辦 行與參貸行間及銀行與借款人間之權利義務，訂明於聯貸合約書 後，安排與借款人簽約事宜。 （六）落實貸後管理機制，訂定追蹤專案計畫執行進度。如屬機密性公共 工程融資案件，應請工程採購機關出具工程執行進度、借款人履約 狀況及借款人所提供指定用途之支出憑證是否符合工程契約之意見 。 （七）辦理專案融資重大款項之國外匯款，應依防制洗錢及打擊資恐等相

(C)

授信戶為法人者，得免徵董（理）監事連保，惟須提供董（理）事會同意 借款之決議、授權書或已訂有授權條款之章程。如以本金融機構之定期存 款質借，並由金融機構將放款撥入該法人之存款戶內，得酌情准其免予提 供。 依本會所訂「中華民國銀行公會會員銀行辦理在臺無住所外國人新臺幣授 信業務要點」規定對在臺無住所外國法人辦理之新臺幣授信，得不受前項 前段之限制，但應提供外國法人出具同意在台代表人或代理人借款及設定 擔保物權之授權書。 依「臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」第16條規定 ，對已取得在臺登記證照之大陸地區企業在臺子公司、分公司及辦事處授 信，應比照第1項規定辦理。

(D)

會員對擔保品之審核及估價應審慎辦理，其估價並應參照時值、折舊率及 銷售性，覈實決定。 聯合授信案件，倘經主辦銀行委託專業之鑑價機構出具擔保品鑑價報告者 ，參加銀行經依自行鑑價標準，審慎評估該鑑價結果之合理性後，得將該 鑑價報告作為自行之擔保品鑑價報告，或依其自行評估結果酌予修正後採 用之。