29.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」，下列何者應維持權責劃分、報告系統 明確之組織架構及確保授權辦法得以有效執行？
(A)董事會
(B)董事長
(C)高階管理階層
(D)稽核委員會

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統計： A(747), B(39), C(1561), D(120), E(0) #2668894

詳解 (共 4 筆)

#5224404

巴塞爾銀行監理委員會所訂內部控制制度評估原則

高階管理階層應該負責 :

1. 執行董事會所核准之營運策略及政策

2. 研訂作業程序以辨識、衡量、

3. 監視及控管風險

4. 維持權責劃分及報告系統明確之組織架構;

5. 確保授權辦法得以有效執行;

6. 制訂妥善之內部控制政策

7. 監控內部控制制度之適足性及有效運作。


董事會應該負責:

1.核准並定期評估整體營運策略及重要政策

2.瞭解銀行營運風險,據以訂定銀行可承擔的風險限額

3.督導高階管理階層採取必要措施,以辨識、衡量、監視及控管風險

4.核定銀行組織架構;

5.督導高階管理階層監控所訂內部控制制度之有效運作。

6.董事會應對銀行建立並維持妥適有效的內部控制制度,負最後之責。


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#5215309
是高管維持，不是董事長出來維持。
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#5368155
6.依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構...
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#4974835
高階管理階層要維持權責劃分、報告系統 明...
(共 82 字，隱藏中）
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