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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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95年 - 95 台灣金融研訓院第 9 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#48452
> 試題詳解
31、 ( ) 下列何者非屬於銀行法第三十三條之一所稱之「有利害關係者」?
(A) 銀行副經理之兄弟
(B) 銀行經理之伯叔之子
(C) 銀行董事之兄弟之妻
(D) 銀行經理之姊妹所獨資或合夥經營之事業。
答案:
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統計:
A(20), B(194), C(27), D(39), E(0) #1240236
詳解 (共 2 筆)
Retsnom
B1 · 2019/11/15
#3669972
為四等親
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MoAI - 您的AI助手
B2 · 2025/12/06
#7201556
這是一道關於銀行法中對於授信對象限制(利...
(共 1869 字,隱藏中)
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相關試題
01、 ( ) 依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構內部控制制度評估之十三項原則,其中有關董事會應負責事項,下列敘述何者正確? (A) 核定銀行組織架構 (B) 維持權責劃分 (C) 制定妥善內部控制政策 (D) 監控內部控制制度之適足性。
#1240206
02、 ( ) 有關內部控制的原理原則之發展,概以1992年美國國會「崔德威委員會」(Treadway Commissim)發布COSO報告為分水嶺;下列何者非屬上述報告所強調之內部控制八大要素? (A) 內部環境 (B) 控制活動 (C) 風險評估 (D) 內部稽核功能之評估。
#1240207
03、 ( ) 現今金融機構本身之組織結構日趨複雜,要能有效發揮內控之機能,端賴充足的資訊及有效溝通,下列何者非屬銀行資訊系統所提供之資訊應具備之特性? (A) 策略性 (B) 即時性 (C) 完整性 (D) 可靠性。
#1240208
04、 ( ) 下列何者非屬自行查核之目的? (A) 可及早發現業務經營上之缺失 (B) 可加強內部牽制產生嚇阻舞弊之作用 (C) 可替代內部稽核 (D) 可使稽核單位了解各單位平時運作情況。
#1240209
05、 ( ) 金融機構內部自行查核之範圍,以上次查核基準日開始至何時止為原則? (A) 本月底 (B) 本次查核基準日 (C) 本次查核截止日 (D) 本次計畫完成日。
#1240210
06、 ( ) 下列何者不是自行查核負責人之職責? (A) 自行查核執行情形之考核 (B) 選定自行查核日期 (C) 制訂自行查核工作分配表 (D) 選定查核項目及範圍。
#1240211
07、 ( ) 銀行之總稽核不得兼任下列何項職務? (A) 稽核單位主管 (B) 遵守法令主管 (C) 資訊部門主管 (D) 防治洗錢專責人員。
#1240212
08、 ( ) 關於稽核計劃之執行,下列敘述何者有誤? (A) 庫存現金之查核宜突擊式現場查核 (B) 現場查核可深入了解場外監控無法查明之問題 (C) 場外監控有助於確定現場查核重點及查核時間配置 (D) 場外監控可提供現場查核之事前風險預警,惟查核成本較高。
#1240213
09、 ( ) 辦理出納業務自行查核時,實體盤點項目不包括下列何者? (A) 週轉金 (B) 託收票據 (C) 有價證券 (D) 空白取款憑條。
#1240214
10、 ( ) 有關自動櫃員機及金融卡業務之查核,下列何者有缺失? (A) 金融卡客戶自行選擇使用非約定帳號轉帳功能 (B) 自動櫃員機及週遭之錄影帶均保存六個月以上 (C) 金融卡以電話掛失者,無須補辦書面掛失手續 (D) 指定專人每日監看自動櫃員機及週遭之錄影帶,並作成紀錄。
#1240215
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