鐵路◆事務管理（概要、大意）題庫下載題庫

(A)主辦出納(X；包括)
(B)機關首長(X；包括)
(C)機關副首長(O；不包括)
(D)主辦會計(X；包括)

出納管理手册 第1章 總則
十、出納管理單位主要工作如下：
（一）點收款項、票據、有價證券及其他保管品等，應即填開收據。
（二）保管櫃存現金、各種票據、支票簿、存摺、存單、有價證券及其他保管等。
（三）按時領取有價證券之本息。
（四）辦理繳款及存款手續。
（五）辦理收入退還、結購外匯、匯寄與收兌款項及員工薪津（劃撥）發放等續。
（六）根據會計憑證或其他合法通知，扣繳各種稅款、捐款、借支款項、保險費及其他款項等。
（七）各項押標金、保證金及其他擔保之收付保管及其他收款退款等事項。
（八）登記各項出納保管簿籍，編製現金結存表，及保管品類報表。
（九）逐月核對由會計單位收轉（含網路下載）之國庫經辦行或其他金融機構存款及保管品對帳單，是否與帳面結存相符，如有不符之處，應分別編製差額解釋表。
（十）透過網路傳送或書面遞送付款憑單、轉帳憑單或領取支票憑證通知受款人領取。