45.財務處的交易部位超過風險限額時，下列何種處理方法錯誤？ (A)提前解約 (B)只要是獲利狀態，事後報備即可 (C)請更高層級主管，在職權範圍增加限額 (D)將超過部位轉售第三者

48.計算銀行市場風險值(VaR)，係以「損失波動幅度」(σ)與「波動倍數」（容忍水準%）相乘，因此估計各部位的 VaR=0－Z×β×(σ)，β為敏感性係數，假設債券部位的投資損失符合常態分配，則單尾容忍水準 2.5%的損失門檻，殖利率標準差為 0.5%，β為敏感性係數為 1，下列敘述何者正確？ (A) VaR=0－1.96×1×0.005 (B) VaR=0－1.96×1×0.025 (C) VaR=0－1.645×1×0.005 (D) VaR=0－2.325×1×0.005