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期貨信託法規與自律規範
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112年 - 112-3 期貨信託基金銷售機構銷售人員:期貨信託法規及自律規範#117817
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47. 依據「期貨信託事業管理規則」之規定,期貨信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經 理人本人及其關係人從事公司股票及具股權性質之衍生性商品或有價證券交易,應向何單位申報交易情 形?
(A)基金保管機構
(B)所屬期貨信託事業
(C)主管機關
(D)集中保管結算所
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統計:
A(12), B(293), C(91), D(15), E(0) #3177436
詳解 (共 1 筆)
Cypress Chou
B1 · 2024/01/17
#6010768
期貨信託事業管理規則 第 55 條 ...
(共 394 字,隱藏中)
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相關試題
48. 有關期貨信託基金之買回規定,下列何者錯誤? (A)應依據期貨信託基金公開說明書之記載,公平對待所有請求買回受益憑證者 (B)應依不同基金之特性,訂定其受理受益憑證買回申請之截止時間 (C)受理買回申請之截止時間,期貨信託事業及基金銷售機構應確實嚴格執行 (D)受益憑證持有人逾時申請買回時,為便利計算與作業,視為次三營業日之交易
#3177437
49. 期貨信託事業就基金期貨信託契約所定特殊情形,應於內部控制制度制定啟動作業流程,下列何者為應 包含之項目?(甲).定義啟動時點;(乙).定義終止之條件或時點;(丙).制定實施方案;(丁)建立審核程序 (A)僅甲、乙、丙 (B)僅乙、丙、丁 (C)僅甲、丙、丁 (D)甲、乙、丙、丁
#3177438
50. 依據「期貨信託基金管理辦法」及相關函釋,期貨信託事業募集之各期貨信託基金應作成之各種帳簿、 表冊以及運用每一期貨信託基金應編具年度財務報告及編具月報之格式及內容敘述,下列何者錯誤? (A)年度財務報告應包含:1.淨資產價值報告書;2.投資明細表;3.淨資產價值變動表 (B)帳簿包括:序時帳簿、分類帳簿 (C)月報應包含:1.資產負債報告書;2.庫存資產調節表 (D)期貨信託事業申報月報時,不須一併檢附「期貨信託基金月報檢查表」
#3177439
1. 「合理保證」的觀念包括控制之成本不應大於其效益的原則。在分析特定控制的成本效益時,下列何者 不是應考慮的因素? (A)若無控制的情形下,損失發生的頻率及金額 (B)達成類似目標的其他替代性控制程序的有無及可行性 (C)該控制對員工生產力及士氣的影響 (D)高階主管對執行內部控制的態度
#3177440
2. 對於管理者利用其在企業內的職位、權威和公司資金控制來滿足個人慾望,下列何者為經濟學者之稱 謂: (A)在位消費(entrenchment)行為 (B)不良消費行為 (C)個人消費行為 (D)企業贈與行為
#3177441
3. 建立內部控制係公司管理階層的責任,為了建立有效的內部控制,公司應採取以下何種作法: (A)新興科技具有無法想像之風險,且易有資安漏洞,故企業應儘量雇用人員執行控制、定期稽核 (B)所有的上市及上櫃公司均應就其營運訂定八大循環之控制作業 (C)應考量該公司及子公司整體環境、產業特性及營運活動建立內部控制制度,並隨時檢討、確實執行 (D)為監理一致性且便於監督,證交所應就上市公司之產業及企業組織型態訂定內部控制制度標準規範, 俾利企業經營
#3177442
4. 若薪資給付採發放現金方式,未領薪資如何處理最恰當? (A)存回銀行薪資專用帳戶 (B)由出納暫時保管 (C)請主管或其他同事代領 (D)由人事部門暫時保管
#3177443
5. 美美是某一上市公司內部稽核部門之稽核人員。美美於完成 111 年 6 月份稽核作業後,公司總經理表 示為加快缺失的改善,故請美美將稽核報告陳核給他過目。美美對總經理的指示應該如何回應: (A)遵從總經理指示將稽核報告陳核給總經理 (B)應表明其公正客觀立場,不應將稽核報告陳核予總經理 (C)因美美是公司的受雇人員,但為維持獨立性,可私下將稽核報告交付總經理辦公室的特助 (D)保持中立,不將所發現總經理室的內控缺失列入稽核報告
#3177444
6. 若業務人員面臨業績壓力,對部分非付現之客戶大量出貨為其維繫客戶關係的常用方法;請問內部控 制中,下列何項作業可能因此產生重大缺失? (A)應付帳款 (B)固定資產 (C)銀行存款 (D)應收帳款
#3177445
7. 甲公司為上市公司,乙、丙為其子公司,丁為其孫公司,其中,乙及丁均為非重要子公司。請問甲公司 對其子、孫公司之監督與管理何者為非? (A)丁公司為孫公司且為非重要子公司,基於成本效益原則,甲公司之內部稽核可兼辦丁公司之稽核業 務 (B)甲公司應考量其子、孫公司所在地政府法令之規定及實際營運之性質,督促其建立內部控制制度 (C)甲公司內部稽核應複核各子公司之稽核報告,並追踪其內控缺失改善情形 (D)甲公司應按月取得丙公司之月結管理報告,進行分析檢討
#3177446
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