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公職◆銀行內部控制◆法規
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94年 - 94 台灣金融研訓院第 7 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#48445
> 試題詳解
48、 依主管機關規定,銀行作業委託他人處理時,至遲應於訂立委外契約日起多久期限內報主管機關備查?
(A) 一週內
(B) 一個月內
(C) 二個月內
(D) 三個月內。
答案:
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統計:
A(62), B(94), C(20), D(6), E(0) #1239915
詳解 (共 1 筆)
Weber Lin
B1 · 2021/01/26
#4513881
依主管機關規定,銀行作業委託他人處理時,...
(共 44 字,隱藏中)
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1、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行年度財務報表由會計師辦理查核簽證時,應委託會計師辦理銀行內部控制制度之查核,並對銀行申報主管機關表報資料正確性、內部控制制度及遵守法令主管制度執行情形及下列何項政策之妥適性表示意見? (A) 備抵呆帳之提列 (B) 催收款項之轉銷 (C) 逾期放款之催理 (D) 大額授信之審議。
#1239868
2、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行營業單位已辦理遵守法令事項自行評估之月份,該月得免辦理下列何種查核項目? (A) 聯行交叉查核 (B) 營業單位一般自行查核 (C) 內部稽核單位專案查核 (D) 營業單位專案自行查核。
#1239869
3、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,某銀行於93年7月指派甲員擔任營業單位作業主管,該員應於何時取得銀行內部控制基本測驗考試及格證書? (A) 就任前 (B) 就任後一年內 (C) 就任後二年內 (D) 就任後三年內。
#1239870
4、 依「銀行稽核工作考核要點」規定,銀行對於涉嫌舞弊案件或重大偶發事件之處理,下列敘述何者錯誤? (A) 最遲需於事件發現次一營業日電告主管機關及其他相關機關 (B) 最遲應於十日內將案情概要及處理狀況函報主管機關及其他相關機關 (C) 非中央銀行辦理金融檢查之金融機構,仍需函報中央銀行 (D) 海外分支機構除主管機關另有規定外,得由稽核單位於年度查核時辦理覆查。
#1239871
5、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行對遵循法令之自評頻率為何? (A) 至少每個月乙次 (B) 至少每三個月乙次 (C) 至少每半年乙次 (D) 至少每年乙次。
#1239872
6、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行管理單位及營業單位發生重大缺失或弊端時,稽核單位應有下列何項權利,並應於內部稽核報告中充分揭露對重大缺失應負責之失職人員? (A) 懲處建議權 (B) 先訴抗辯權 (C) 行政裁量權 (D) 訴訟權。
#1239873
7、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行建立遵守法令主管制度,得指定一單位負責制度之規劃、管理及執行,該單位應隸屬於下列何者? (A) 監察人 (B) 股東會 (C) 董事會或總經理 (D) 副總經理。
#1239874
8、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,稽核單位之人事任用、獎懲及考核等,應經下列何種程序辦理? (A) 由總經理簽報,報經董事長核定 (B) 由總稽核簽報,報經董事長核定 (C) 由總稽核簽報,報經總經理核定 (D) 由人事單位簽報,報經總經理核定。
#1239875
9、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,稽核單位應隸屬於下列何者? (A) 董(理)事會 (B) 總經理 (C) 授審會 (D) 監察人。
#1239876
10、 依「金融機構自動櫃員機安全防護準則」規定,有關自動櫃員機之補鈔作業,下列敘述何者錯誤? (A) 補鈔只更換鈔匣 (B) 補鈔時應在現場清點鈔券 (C) 補鈔作業應有兩人以上共同執行 (D) 營業處所外之自動櫃員機補鈔,得委由合格且信譽良好之專業運鈔保全業者協助辦理。
#1239877
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