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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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110年 - 110 台灣金融研訓院第 40 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#106085
> 試題詳解
57.證券商對客戶提交面額達新台幣多少元以上之實體債券辦理現券交割者,應要求提供取得來源證明文件並應留存交易紀錄 及相關憑證?
(A)50 萬元
(B)100 萬元
(C)150 萬元
(D)200 萬元
答案:
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統計:
A(1039), B(176), C(30), D(98), E(0) #2861388
詳解 (共 1 筆)
秦艾
B1 · 2023/03/14
#5747603
法規名稱: 中華民國證券商業同業公會證券...
(共 2098 字,隱藏中)
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1.依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」,銀行之法規遵循制度應由下列何者負責監督? (A)股東會 (B)董事會 (C)法務人員 (D)稽核人員
#2861332
2.有關內部控制與內部稽核之敘述,下列何者錯誤? (A)內部稽核是內部控制的一環 (B)內部稽核為內部控制之依據 (C)稽核單位應定期評估營業單位自行查核辦理之績效 (D)稽核單位應負責查核業務及管理單位
#2861333
3.良好的內部控制可利用環環相扣的內控環境使弊案發生的機會或損失降到最低,下列何者不屬於環環相扣的內控環境? (A)獎懲制度 (B)日常運作之牽制 (C)命令休假 (D)自行查核
#2861334
4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊 單位每年至少應辦理幾次查核? (A)一次一般查核、一次專案查核 (B)兩次一般查核、一次專案查核 (C)兩次專案查核、一次一般查核 (D)兩次一般查核、兩次專案查核
#2861335
5.有關稽核計畫之執行,下列敘述何者錯誤? (A)庫存現金之查核宜突擊式現場查核 (B)現場查核可深入瞭解場外監控無法查明之問題 (C)場外監控有助於確定現場查核重點及查核時間配置 (D)場外監控可提供現場查核之事前風險預警,惟查核成本較高
#2861336
6.依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構內部控制制度評估之十三項原則,其中有關董事會應負責事項,下列敘述何者正 確? (A)核定銀行組織架構 (B)維持權責劃分 (C)制定妥善之內部控制政策 (D)監控內部控制制度之適足性
#2861337
7.依規定每一營業單位應至少多久辦理一次一般自行查核? (A)每月 (B)每季 (C)每半年 (D)每年
#2861338
8.各營業、財務保管及資訊單位,自行指派非經辦各該項業務之人員,去查核其業務操作及經營管理是否遵循金融機構之政 策程序以及相關之法令規章,係屬下列何種制度? (A)內部稽核制度 (B)自行查核制度 (C)法令遵循主管制度 (D)自我控制制度
#2861339
9.有關出納業務,下列何者無須設簿登記控管? (A)人員進出金庫 (B)空白存單 (C)營業時間外所收現金及票據等 (D)辦理客戶現金收付或兌換現鈔當日累積未達新臺幣五十萬元
#2861340
10.銀行對破損券幣應隨時整理,並送交下列何處調換? (A)總行 (B)財政部 (C)臺灣銀行 (D)中央銀行
#2861341
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