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防制洗錢與打擊資恐法令及實務1
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113年 - 113 金融法制暨犯罪防制中心辦理_防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗試題:防制洗錢與打擊資恐法令及實務#121020
> 試題詳解
59.下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?
(A)商號帳戶交易往來對象包括公司及個人
(B)商號帳戶交易多以現金方式存提
(C)商號帳戶收入款項與支出款項相當
(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
答案:
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統計:
A(47), B(552), C(50), D(1232), E(0) #3273631
詳解 (共 2 筆)
Octavia
B1 · 2025/04/30
#6397163
解答D 若將信用卡交易...
(共 229 字,隱藏中)
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11
0
WaaQ
B2 · 2025/05/01
#6399359
商號的信用卡收入直接進到老闆的私人戶頭,...
(共 62 字,隱藏中)
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10
0
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40.( )下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括公 司及個人(B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支出 款項相當(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#2066960
28.( )下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括公 司及個人(B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支出 款項相當(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#2068054
28.下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括公 司及個人(B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支出 款項相當(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#2291546
19.( )下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括 公司及個人(B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支 出款項相當(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#3007392
57.下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?(A)商號帳戶交易往來對象包括公司及個人 (B)商號帳戶交易多以現金方式存提(C)商號帳戶收入款項與支出款項相當 (D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
#3705612
複選題60.經保險公司內部系統檢核,發現保戶甲為資恐防制法指定制裁之個人,保險公司以下作法何者錯誤? (A)禁止對其保單為付款 (B)禁止核准甲申請之保單借款 (C)自知悉之日起算十個營業日內完成指定制裁對象通報 (D)保戶甲被指定制裁前已申請而公司尚未給付之款項應立即給付之
#3273632
複選題61.關於資恐應予罪刑化之範圍,包括下列何者? (A)資助政治異議份子 (B)資助恐怖活動 (C)資助共產主義 (D)資助制裁對象
#3273633
複選題62.下列何者應強化盡職調查? (A)開戶多年之學生帳戶 (B)涉及高風險地區之交易 (C)知名政客之家屬 (D)政府機關之帳戶
#3273634
複選題63.以下何者為邊境管制的「有被利用進行洗錢之虞之物品」,係指超越自用目的之何物? (A)鑽石 (B)白金 (C)黃金 (D)銀
#3273635
複選題64.關於資恐犯罪,下列敘述何者正確? (A)資恐犯罪之洗錢行為,亦可追訴洗錢罪 (B)有關資恐罪刑化之規定,法人犯罪亦有處罰規定 (C)資恐犯罪應以證明該財物或財產上利益為供特定恐怖活動為必要 (D)明知為指定制裁之個人訓練所需之相關費用,而直接或間接提供財物或財產上利益之資助者,亦適用資恐防制 法第 9 條第 1 項之刑責規定
#3273636
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