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7.下列何者不是自行查核負責人之職責？
(A)選定查核項目及範圍
(B)選定自行查核日期
(C)自行查核執行情形之考核
(D)年度開始前擬定「自行查核計劃」
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統計： A(49), B(67), C(779), D(109), E(0) #3348971
統計： A(49), B(67), C(779), D(109), E(0) #3348971
詳解 (共 2 筆)
Li Nini
#6253459
負責人職責
(1)每年度開始前擬定自行查核計畫。
(2)選定自行查核日期。
(3)選定查核項目及範圍。
(4)指定查核人員(非業務經辦) 。
(5)分配查核工作。
(6)監督自行查核之執行。
(7)審查各查辦人員之工作底稿與查核報告，並將自行查核報告呈報營業單位負責人核閱後，呈報稽核單位審核。
(1)每年度開始前擬定自行查核計畫。
(2)選定自行查核日期。
(3)選定查核項目及範圍。
(4)指定查核人員(非業務經辦) 。
(5)分配查核工作。
(6)監督自行查核之執行。
(7)審查各查辦人員之工作底稿與查核報告，並將自行查核報告呈報營業單位負責人核閱後，呈報稽核單位審核。
查核人員職責：根據工作底稿編製查核報告
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自行查核負責人職責：審查查核人員的工作底稿與查核報告
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CHU
#6499894
自行查核負責人之職責：
1.選定查核項目及範圍
2.選定自行查核日期
3.年度開始前擬定「自行查核計劃」
自行查核執行情形由稽核單位予以考核
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