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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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100年 - 100 台灣金融研訓院第 20 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#48458
> 試題詳解
79、 ( ) 下列何者非屬衍生性金融商品?
(A) 遠期契約
(B) 國外基金
(C) 期貨契約
(D) 交換契約
答案:
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統計:
A(32), B(203), C(23), D(41), E(0) #1240762
詳解 (共 1 筆)
AlexChen
B1 · 2020/05/08
#3940383
(共 1 字,隱藏中)
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相關試題
80、 ( ) 負面表列之衍生性金融商品,除涉及須經中央銀行許可之外匯商品外,金管會於核准第一家銀行辦理後,其他銀行於申請書件、法規遵循聲明書及風險預告書送達金管會之次日起多久內,金管會未表示反對意見者,即可逕行辦理? (A) 五日內 (B) 十日內 (C) 十五日內 (D) 二十日內
#1240763
01、 ( ) 交易、記錄、保管不集中一人或一個部門執行是屬於下列何項控制原則? (A) 授權程序 (B) 文件憑證和記錄 (C) 獨立內部覆核 (D) 職能分工
#1240764
02、 ( ) 有關內部控制,下列敘述何者錯誤? (A) 內控制度設計不良,會提高舞弊機率 (B) 良好的內部控制可以減少違法事件發生 (C) 內控制度執行不確實,會提高舞弊機率 (D) 良好的內部控制可以完全杜絕舞弊案件
#1240765
03、 ( ) 有關債權請求權之時效,下列何者錯誤? (A) 借據本金(十五年) (B) 墊款(十五年) (C) 違約金(十五年) (D) 利息(十五年)
#1240766
04、 ( ) 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理幾次查核? (A) 一次一般查核 、一次專案查核 (B) 兩次一般查核 、一次專案查核 (C) 兩次專案查核、一次一般查核 (D) 兩次一般查核 、兩次專案查核
#1240767
05、 ( ) 下列何者非屬出納業務之常見缺失及查核重點? (A) 進出金庫未設簿登記 (B) 經管密碼人員異動時,未即時更換金庫密碼 (C) 存戶申請更換印鑑,其申請書未加蓋原留印鑑 (D) 未於營業時間中不定時抽查櫃員現金
#1240768
06、 ( ) 為有效監督及控管金融機構之經營風險,各國金融主管機關多以下列哪四種原則,平衡建構金融稽核體系? (A) 存款保險制度、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (B) 統一會計制度、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (C) 業者自律、市場制約、專業機構制衡及主管機關監督 (D) 業者自律、存款保險制度、專業機構制衡及主管關監督
#1240769
07、 ( ) 法令遵循主管制度之主要功能為何? (A) 查核舞弊 (B) 確保財務報表之正確性 (C) 確保銀行之營運目標得以達成 (D) 確保金融機構之營業活動能持續遵守相關規範
#1240770
08、 ( ) 有關自行查核,下列敘述何者正確? (A) 查核日期最好均安排在月初 (B) 查核人員應選派原經辦人員擔任 (C) 查核結果應詳實記錄於工作底稿 (D) 查核範圍以本次檢查基準日之資料為限
#1240771
09、 ( ) 銀行對於有價證券之保管,下列何者有缺失? (A) 保管袋均經相關人員簽章封存 (B) 送法院提存之有價證券,僅作備忘紀錄不列帳 (C) 有價證券之本金、息票均如期兌領入帳 (D) 保管有價證券之種類、面額及張數等,均清楚標示於保管袋上
#1240772
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