試題詳解

79.有關銀行業之洗錢及資恐風險評估，下列敘述何者錯誤？
(A)應建立定期之全面性洗錢及資恐風險評估作業並製作風險評估報告，使管理階層得以適時且有效地瞭 解銀行所面對之整體洗錢與資恐風險、決定應建立之機制及發展合宜之抵減措施
(B)銀行進行全面性洗錢及資恐風險評估作業時，建議輔以其他外部來源取得之資訊，如國際防制洗錢組 織與他國所發布之防制洗錢及打擊資恐相關報告，及主管機關發布之洗錢及資恐風險資訊
(C)銀行有重大改變，如發生重大事件、管理及營運上有重大發展、或有相關新威脅產生時，應重新進行 全面性洗錢及資恐風險評估作業
(D)銀行應於完成或更新風險評估報告時，將風險評估報告送法務部調查局洗錢防制處備查