9.假設市場上一、二、三年期的即期利率(Spot Rate)分別為 3.5%、3.8%、4.0%，則依照預期理論 (Expectations Theory)，投資人預期一年後的一年期遠期利率(Forward Rate)水準約等於：(A)3.95%(B)4.10% (C) 4.25%(D) 4.40%