題組內容
四、計算題:(每小題 10 分,共 20 分)
(二)A、B 是兩家信用等級不同的銀行,作為 AAA 級的 A 銀行與作為 BBB 級的 B
銀行借款成本各不相同。A 銀行固定利率借款成本為 3%,浮動利率借款成本為
LIBOR+0.25% , B 銀 行 固 定 利 率 借 款 成 本 為 4% , 浮 動 利 率 借 款 成 本 為
LIBOR+0.75%。試問 A、B 兩家銀行是否存在利率互換(interest rate swap)的可
能性?如果進行利率互換,潛在的總收益是多少?