申論題

名詞定義

第二條

本契約所用名詞定義如下：

一、基本保額：係指本契約所載明之投保金額。要保人在本契約有效

期間內，得申請增加或減少基本保額。惟增加基本保額，需經本

公司同意；減少後之基本保額，不得低於本保險最低承保金額。

如該基本保額有所變更時，以變更後之基本保額為準。

二、淨危險保額：係指依要保人在訂立本契約時選擇之保險型態，按

下列方式所計算之金額：

甲型：基本保額扣除保單帳戶價值之餘額，但不得為負值。

乙型：基本保額。

三、保險金額：係指本公司於被保險人身故或完全殘廢所給付之金

額。該金額以淨危險保額與保單帳戶價值兩者之總和給付，其

中，淨危險保額及保單帳戶價值係以受益人檢齊申請身故、完全

殘廢保險金之所須文件並送達本公司之次○個資產評價日的保單

帳戶價值計算。

四、目標保險費：係指本契約所載明之定期繳付保險費，該保險費係

依據○○○○訂定，用以提供被保險人身故、完全殘廢保障及投

資需求。

叁、各項商品審查查相關法令及示範條款 967

五、超額保險費：係指由要保人申請並經本公司同意，為增加其保單

帳戶價值，於目標保險費以外所繳付之保險費。

超額保險費得以定期或不定期方式繳交，要保人應先繳足當期及

累計未繳之目標保險費後，始得計入超額保險費。（上開繳交超

額保險費條件得由各公司自行修正約定）。

六、保費費用：係指因本契約簽訂及運作所產生並自保險費中扣除之

相關費用，包含核保、發單、銷售、服務及其他必要費用。保費

費用之金額為要保人繳付之保險費乘以附表○相關費用一覽表中

「保費費用表」所列之百分率所得之數額。

七、保單管理費：係指為維持本契約每月管理所產生且自保單帳戶價

值中扣除之費用，並依第十一條約定時點扣除，其費用額度如附

表○。

八、保險成本：係指提供被保險人本契約身故、完全殘廢保障所需的

成本（標準體之費率表如附表○）。由本公司每月根據訂立本契

約時被保險人的性別、體況、扣款當時之保險年齡及淨危險保額

計算，並依第十一條約定時點扣除。

九、解約費用：係指本公司依本契約第十九條約定於要保人終止契約

時，自給付金額中所收取之費用。其金額按附表○所載之方式計

算。

十、部分提領費用：係指本公司依本契約第二十條約定於要保人部分

提領保單帳戶價值時，自給付金額中所收取之費用。其金額按附

表○所載之方式計算。

十一、保險年齡：係指按投保時被保險人以足歲計算之年齡，但未滿

一歲的零數超過六個月者加算一歲，以後每經過一個保險單年

度加算一歲。

十二、首次投資配置金額：係指依下列順序計算之金額：

要保人所交付之第一期保險費扣除保費費用後之餘額；

加上要保人於首次投資配置日前，再繳交之目標保險費及超

額保險費扣除保費費用後之餘額；

扣除首次投資配置日前，本契約應扣除之保險成本及保單管

理費（由各公司視實際情況訂定）；

加上按前三目之每日淨額，依○○○○之利率，逐日以日單

利計算至首次投資配置日之前ㄧ日止之利息。

十三、首次投資配置日：係指根據第四條約定之契約撤銷期限屆滿之

968 投資型人壽保險單示範條款

後的第○個資產評價日。

十四、投資標的：係指本契約提供要保人選擇以累積保單帳戶價值之

投資工具，其內容如附表○。

十五、資產評價日：係指投資標的報價市場報價或證券交易所營業之

日期，且為我國境內銀行及本公司之營業日。

十六、投資標的單位淨值：係指投資標的於資產評價日實際交易所採

用之每單位「淨資產價值或市場價值」。本契約投資標的單位

淨值將公告於本公司網站。

十七、投資標的價值：係指以原投資標的計價幣別作為投資標的之單

位基準，其價值係依本契約項下各該投資標的之單位數乘以其

投資標的單位淨值計算所得之值。

十八、保單帳戶價值：係指以新臺幣為單位基準，其價值係依本契約

所有投資標的之投資標的價值總和加上尚未投入投資標的之金

額；但於首次投資配置日前，係指依第十二款方式計算至計算

日之金額。

十九、保單週月日：係指本契約生效日以後 每月與契約生效日相當

之日，若當月無相當日者，指該月之末日。

二十、保險費年度：係指要保人繳付目標保險費之保單年度。惟若歷

保單年度有目標保險費未繳足之情形者，應依序補齊之，受遞

補之保單年度為該筆目標保險費之保險費年度。

投資型保險商品之費用類 型

資型保險的種類有五種，分別為變額壽險、變額年金、變

額萬能壽險、結構型債劵保單及指數年金。

1. 變額壽險

保費是以固定的方式繳費，可採用躉繳或是分期繳的方法繳納，且

保險金額會隨著投資標的的投資績效而有所變動。保險費的帳戶是使用

分成二種帳戶，分別，是一般帳戶與專設帳戶。專設帳戶的投資績效會

影響整個保單現金價值，更進一步的影響保費。

2. 變額年金

年金的結構大致和人壽保險有許多相似的地方，都是注重時間。變

額年金的產生是為了因應通貨膨脹而發展，以供給被保險人退休所得做

規劃。變額年金和變額壽險相同，保單價值的增減反應是保戶自己選擇

投資組合呈現出來績效表現，其價值的增減尌用以調整其年金金額的給

付。簡言之，年金是一種提供消費者因為長壽且沒有固定收入的保障。

故年金是保障人活得過久所產生的風險。

它有以下主要的特性：

(1) 保費與年金呈現變動

(2) 領取固定數目的年金單位

(3) 投資的風險仍由要保人自行負擔

(4) 為想要退休而儲蓄的人

3. 變額萬能壽險

是一種結合了萬能壽險和變額壽險的特型，其特點有：

(1) 可以自行決定每期保費支付金額多寡

(2) 要保人必頇自行承擔投資運作的風險

11

(3) 現金價值和變額壽險一樣有高低貣伏，也有可能會降低至零，若

在此時未再繳交保費，保單會因此失效。

(4) 採取分離帳戶，故保險人發生了財務狀況，不會影響到保戶

保險費及保障部分都極具有彈性，所以很適合消費者各式各樣的需

要，因此現在市場幾乎都是變額萬能壽險做為主流。

4. 結構型債劵保單

所謂結構型債劵保單，尌是只將結構型債劵和保險保單做一相聯

結，期間具投資與保障的雙重功能。其中連動式債劵部份，尌是結合了

固定收益商品和衍生性金融商品的一種投資工具。

結構型債劵保單的特色包括：

(1) 通常有一個固定的發行時間，連結的壽險也配合連動式債劵的發

行日。

(2) 保本率通常是以 100%作為底限。

(3) 投資人實際上享有連結標的資產上漲的比率。

但是，此種類商品通常都會面臨以下的風險：

(1) 匯率風險：連結時是以外幣作業，到期時卻是用新台幣給付。

(2) 折價風險：要到期時才領回保本，中途若是領回，尌必要面臨到

本金的折價。

12

此外，期限通常是不超過 10 年為準，且保戶是自行無法做標的的選

擇，有點類似定存，保障的功能不高。

5. 指數年金

指數年金亦稱為市場價值年金（Market Value Annuity，MVA）或稱

為市場價值調整年金（Market Value Adjusted Annuity），在美國，指數年

金屬於定額年金的一種，1984 年首先出現在市場，多數的指數年金設計

為 3 到 10 年期的躉繳遞延年金。