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阿摩：黑髮不知勤學早，白首方悔讀書遲
84分
(4 分40 秒)
模式:近期錯題測驗
科目:國外匯兌(外匯業務)
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1(A).

16、 銀行受託代售旅行支票，下列有關該交易性質之說明，何者為錯誤？
(A) 該交易屬匯入匯款性質
(B) 此為受託代售性質，銀行不負日後兌付票款之義務
(C) 銀行於旅行支票售出後，須於約定之清算日將票款匯付委託代售之機構
(D) 旅行支票申購人得以外幣現鈔辦理調換



2(C).

43、 某公司戶由外匯存款提領美金一百二十萬元，以T／T方式匯出時，下列敘述何者為正確？
(A) 客戶應填寫「外匯收支或交易申報書」
(B) 銀行應傳送「大額結匯款資料表」予央行外匯局
(C) 免計用客戶之結匯額度
(D) 銀行應掣發買匯水單



3(A).
X


11、 匯款銀行（CITITWTP）以COVER PAYMENT方式處理匯款，倘MT100電文內容如下：RECEIVER為MRITFIHH，53A欄為CITIUS33，54A欄為BKTRUS33，59欄為XYZ CO. LTD.，則於拍發MT202電文時，下列有關其電文內容之敘述何者錯誤？
(A) RECEIVER為CITIUS33
(B) 50欄為CITITWTP
(C) 57A欄為BKTRUS33
(D) 58A欄為MRITFIHH



4(B).

38、 下列何項外匯收支或交易性質，應填寫於申報書上性質欄第三項並查詢結匯額度？
(A) 銀行業之利息收支
(B) 個人之佣金支出
(C) 個人之出進口貨款
(D) 公司聘僱外籍人員薪資



5(C).

48、 對持有僑務委員會核發之華僑身分證明文件及回國投資購置房屋文件者，欲辦理與購屋相關之結匯時，下列敘述何者正確？
(A) 不受結匯額度限制
(B) 比照外國人每筆10萬美元之結匯額度
(C) 比照我國國民之自由結匯額度
(D) 比照我國法人之自由結匯額度



6(B).

19、 銀行對所代售之旅行支票，在何種情形下無法依購買人申請辦理退匯？
(A) 持票人未提示旅行支票購買合約書正本
(B) 該旅行支票發行機構因故已無法履行兌付責任
(C) 持票人未提示賣匯水單
(D) 本行已暫停代售該機構旅行支票



7(D).

40、 受理大陸地區匯出匯款，下列哪一項需主管機關核准函？
(A) 個人接濟或捐贈親友
(B) 自大陸地區進口貨款
(C) 公司赴大陸地區參加商展費用
(D) 支付大陸地區出版品、電影片、錄影節目、廣播電視節目等費用之匯款



8(A).

44、 辦理買賣外幣及旅行支票業務之銀行業（非指定銀行），其持有最高外匯買超部位為何？
(A) 以央行核給之額度為限
(B) 以銀行業董事會核給之額度為限
(C) 依銀行業自行核訂之額度
(D) 額度為零



9(C).
X


35、 某國內公司自國內他行匯入外匯償還短期進口融資，若該融資於撥款時係逕匯往國外，並未填報進口交易，下列敘述何者正確？
(A) 須填報匯入匯款，分類為693 自國內他行轉入本行之外匯，並填報進口交易
(B) 不須填報匯入匯款，僅須填報進口交易
(C) 須填報匯入匯款，分類為693 自國內他行轉入本行之外匯，不必填報進口交易
(D) 匯入匯款及進口交易均不必填報



10(B).

42、 外國旅客來台觀光，以美元結售新台幣時，其結匯性質應屬匯出及匯入匯款分類中之哪一大項？
(A) 旅行支出
(B) 旅行收入
(C) 移轉支出
(D) 外國資金流入



11(C).
X


27、 客戶持新台幣一百萬元結購外匯暫存外匯存款後，如欲將該款轉匯國內國際金融業務分行（OBU），有關本次匯款之申報，下列敘述何者錯誤？
(A) 受款地區國別應填列本國OBU
(B) 結匯性質應填列匯往國內OBU之匯出款性質
(C) 銀行應掣發其他交易憑證
(D) 客戶應填寫外匯收支或交易申報書



12(D).

32、 向國外訂購報紙、期刊及書籍（未經進口報關）的支出，其匯出匯款性質應為下列何項？
(A) 19E視聽支出
(B) 19D專業技術事務支出
(C) 19C營業租賃支出
(D) 19B電腦與資訊支出



13(D).

10、 SWIFT 之付款委託電文，於結尾會有下列何項電腦自動核押字樣？
(A) BEN
(B) SHA
(C) PDM
(D) MAC



14(D).

29、 顧客與指定銀行簽訂契約期別為30天期之任選交割日遠期外匯交易，則允許交割期間為：
(A) 0～30日  
(B) 1～30日  
(C) 2～30日  
(D) 3～30日 



15(D).

31.進口融資戶之原融資幣別為 A，為恐貶值向銀行申請轉換為幣別 B，其帳務處理下列何者錯誤？
(A)（借）兌換-外幣 A（貸）短放-外幣 A
(B)（借）短放-外幣 B（貸）兌換-外幣 B
(C)（借）兌換-新台幣（貸）兌換-新台幣
(D)（借）兌換-(新台幣)兌換差額（新台幣）（貸）兌換-新台幣



16(C).

15.下列何者不應視為匯入匯款付款委託？
(A)MT110
(B)MT103
(C)MT950
(D)PAYMENT ORDER



17(D).
X


16.解款行(BKTWTWTP)收到來自 HASEHKHH 銀行之 MT103 匯入款電文，其中相關內容為: 53A 欄 位為 CITIUS33，57A 欄位為 ICBCTWTP007，請問匯款行將款項補償解款行於哪一個存匯行？
(A) HASEHKHH
(B) CITIUS33
(C) ICBCTWTP007
(D) BKTWTWTP



18(D).

35.同一銀行內某甲從其美金外匯存款轉出至保險公司乙美金外匯存款帳戶，其匯款分類應為何？
(A) 692 兌購外匯存外匯存款
(B) 693 由本行轉往國內他行之外匯
(C) 694 外幣互換兌出
(D) 695 未有資金流動之交易



19(D).

39.依「外匯收支或交易申報辦法」規定，指定銀行於受理公司、行號辦理結匯時，應先確認申報書記 載事項與證明文件相符之額度為何？
(A)等值新臺幣五十萬元以上
(B)十萬美元以上
(C)五十萬美元以上
(D)一百萬美元以上



20(B).

18.憑 MT103 製發通知書，為避免重覆或錯付，不以下列何者作為判定之依據？
(A)電文結尾有 PDM 字樣
(B)指定付款日（Value Date）晚於通知日數日
(C)匯款人為銀行
(D)付款明細中，有出口押匯編號



21(D).

18.匯款行簽發之匯票係以解款行為受款人，並附有分行帳號及受款人名稱，經解款行在匯票後面背書向付 款行收妥款項後，通知受款人來行洽領款項，其屬下列何種匯兌業務？
(A)光票託收
(B)光票買入
(C)匯出匯款
(D)匯入匯款



22(D).

39.銀行業受理大陸地區匯入匯款案件，如匯款項目為大陸地區人民來臺投資－股本投資，其受款人不包括 下列何者？
(A)投資人（限自然人）
(B)投資事業
(C)經濟部核准之國內代理人
(D)大陸地區營利事業在臺分公司



23(D).

42.依中央銀行函釋，台灣母公司可否貸款投資，將資金直匯大陸地區子公司？
(A)一律不可
(B)可貸款投資，但資金不得直匯大陸地區子公司
(C)不可貸款投資，但資金得直匯大陸地區子公司
(D)應先取得經濟部投資審議委員會許可，始得匯出



24(A,B).

44.依「外幣收兌處設置及管理辦法」規定，下列敘述何者錯誤？
(A)外幣收兌處辦理外幣收兌業務，每筆收兌金額以等值一萬美元為限
(B)外幣收兌處應於每季終了次月十日前，向臺灣銀行列報該季收兌金額
(C)本辦法正面表列以外行業，申請設置外幣收兌處，應經臺灣銀行轉請中央銀行專案核可
(D)連鎖便利商店或藥妝店若具有收兌外幣需要，並有適當之安全控管機制者，得申請設置外幣收兌處



25(C).

46.依「偽造變造外國幣券處理辦法」規定，下列敘述何者錯誤？
(A)持兌之偽造外國幣券美金貳佰元以上者，須報請警察機關偵辦
(B)持兌之偽造外國幣券未達美金貳佰元者，得以蓋戳章作廢，並經持兌人同意後，將原件留存，掣給收據
(C)截留之偽造外國幣券，須轉中央銀行鑑查
(D)經辦機構截留之偽（變）造外國幣券，原則上應建檔妥慎保管



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