【精選】 - 理財規劃實務難度:(901~925)-阿摩線上測驗

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【精選】 - 理財規劃實務難度:(901~925)

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1(C).

19、在經濟金融領域通常使用常態分配，以常態分配表示事件機率、平均值與標準差，在平均值加減兩個標準差間的機率為下列何者？
(A) 42.57%
(B) 68.27%
(C) 95.45%
(D) 99.73%

2(B).

38、在一個有效率的市場，只有下列何種風險可得到風險貼水作為補償？
(A) 可分散風險
(B) 不可分散風險
(C) 非系統風險
(D) 個別公司意外風險

3(C).

49、（）許君現年33歲，家人生活費用每年50萬元，以所得替代法計算其保險需求，去年投保時之存款年利率為5%，預期未來存款年利率將降為3%，則許君應再增加投保保額多少元？（取最接近值）
(A) 667萬元
(B) 1,000萬元
(C) 1,667萬元
(D) 2,000萬元。

4(C).

12、（）花小姐以自備款 100 萬元及貸款 200 萬元買房子，另信用貸款 100 萬元可用來投資基金。茲彙列其資產負債表的內容如下：生息資產 100 萬元，總資產 400 萬元，淨值 100 萬元。請分析：生息資產比重、財務槓桿倍數及淨值投資比率分別為何？
(A) 25%、5 倍、125%
(B) 100%、5 倍、500%
(C) 50%、4 倍、200%
(D) 25%、4倍、100%

5(C).

05、（）一般而言，股票年實質報酬率的高低與投資持有期間的關係，下列敘述何者正確？
(A) 隨著投資時間的拉長，報酬率上下限的差異愈來愈大，標準差也愈來愈大
(B) 投資時間愈長，平均報酬率愈穩定
(C) 投資時間愈長，愈不能選擇短期內高風險的投資工具
(D) 投資20年以上平均報酬率至少在15%以上。

6(C).

37、（）依據我國遺產及贈與稅法規定，下列哪一項目須列入遺產總額中計算？
(A) 被繼承人死亡前二年內，贈與給配偶之財產
(B) 被繼承人死亡前五年內，繼承之財產已納遺產稅者
(C) 被繼承人職業上之工具，其總價值為30萬元
(D) 繼承人捐贈公益慈善機關之財產。

7(C).

45、（）老李今年40歲，計劃60歲退休，工作期間每年生活費需60萬元，擬退休時自籌1,000萬元退休金，目前僅有200萬元生息資產，倘年投資報酬率4%，則老李在未來20年期間，平均每年應有多少收入才能達成其理財目標？（取最接近值）
(A) 63.4萬元
(B) 78.9萬元
(C) 93.6萬元
(D) 110萬元。

8(C).

30.依現行規定，贈與稅最高稅率為何？子女每人每年免稅贈與額為何？
(A) 10%，110 萬元
(B) 20%，220 萬元
(C) 10%，220 萬元
(D)20%，110 萬元

9(　).

43.張先生一家人參加商業保險，每年繳交保費分別為：張先生 55,000 元，張太太 40,000 元，兩個小孩分別為 12,000 元與 15,000 元，此外一年全家另共繳交 43,000 元的全民健保費，張先生並為其父投保人壽保險，年繳保費 30,000 元，但其父並不受其扶養。依現行規定，張先生與張太太在合併申報綜合所得稅時，若依列舉扣除申報的話，保費共可列舉扣除多少金額？
(A) 118,000 元
(B) 142,000 元
(C) 165,000 元
(D)195,000 元

10(C).

3.下列何者係利用 T-Bill 和歐洲美元(Euro Dollar)間的一種期貨價差交易？
(A) NOB 價差交易
(B)泰德價差交易(TED Spread)
(C)兀鷹價差交易(Condor Spread)
(D)加工產品間之價差交易

11(C).

62.陳小姐想投資某後收型基金本金 500,000 元，其分銷手續費 2.5%，基金經理費 1.5%，基金保管費 0.15%，請問除 500,000 申購本金外，另需額外支付費用多少錢？（元以下無條件捨去）
(A) 0
(B) $7,500
(C) $12,500
(D) $20,000

12(　).

32.投資組合中除了股債配置外，還常常加入商品類資產，主要是因為商品價格走勢與股債價格間二者的相關係數 ρ 在過去統計數據中通常為：
(A) ρ＞1
(B)低度相關或負相關
(C)高度相關
(D) ρ＜-1

13(C).

44.依勞退舊制規定，假若一位勞工在 55 歲退休時，於同一企業服滿 26 年，則其退休時可領取之基數為何？
(A)37
(B)41
(C)45
(D) 52

14(C).

41.小董以自有資金 300 萬元擬進行投資，若基金損失風險上限為 15%，試問在非基金投資比率下限為 40%情形下，則可接受基金之最大年度損失為下列何者？
(A) 270,000 元
(B) 180,000 元
(C) 1,020,000 元
(D)1,530,000 元

15(C).

52.在下列央行貨幣政策工具中，下列何者是影響短期利率最便利且最具有彈性之方式？
(A)調整存款準備率
(B)調整重貼現率
(C)公開市場操作
(D)外匯市場操作

16(C).

36.衡量公司償債能力及負債程度之比率稱為債信比率，下列何者屬債信比率？
(A)營業毛利
(B)股東權益週轉率
(C)流動比率
(D)固定資產週轉率

17(C).

9.下列何者不是子女教育規劃的特性？
(A)沒時間彈性
(B)一般而言，國高中時期是教育費用支出尖峰
(C)沒費用彈性
(D)子女資質無法事先掌握

18(D).

40.下列各項何者為購屋規劃買方應需考量的費用或稅負？ A.仲介費 B.裝潢費 C.代書費及登記規費 D.契稅
(E)土地增值稅 F.搬家費
(A)僅 ABCF
(B)僅 ABCEF
(C)僅 ABCDF
(D) ABCDEF

19(C).

18.夏普比率之定義為何？
(A)超額報酬／報酬率之標準差
(B)超額報酬／無風險報酬
(C)絕對報酬／貝他係數
(D)超額報酬／貝他係數

20(　).

59.當市場投資報酬 5%情形下，小張預計 10 年後念大學 4 年之每年學雜費計 50 萬元，請問小張現在每年（共 10 年）需存入多少元（取最近似值）？（年金現值係數(4,5%)=3.546；年金終值係數(10,5%)=12.578）
(A) 11.8 萬元
(B) 12.3 萬元
(C) 13.5 萬元
(D) 14.1 萬元

21(C).

42.依遺產及贈與稅法規定，資產在計算贈與稅時，有關價值之認定，下列敘述何者錯誤？
(A)土地係以公告地價計算
(B)房屋係以評定價格計算
(C)上市上櫃公司的股票，原則上以贈與日之收盤價認定
(D)未上市（櫃）股票原則上以贈與日該公司資產淨值估定，惟仍須再考量其資產中所含有上市（櫃）之股票價值再加以調整

22(C).

4.受益人與要保人不同的壽險及年金險給付額，按最低稅負制，最高可以有多少金額可以免於計入基本所得額？
(A) 3,000 萬
(B) 3,300 萬
(C) 3,330 萬
(D) 3,333 萬

23(C).

9.指數股票型基金(ETF)的證交稅為下列何者？
(A) 0
(B) 0.1%
(C) 0.1425%
(D) 0.3%

24(D).

58.在 Black-Scholes(1973)選擇權評價公司之中，下列何種參數增加則買權與賣權的價值也會上漲？
(A)利率
(B)履約價
(C)波動度
(D)標的資產價

25(C).

79.有關國際債券(International Bond)，下列敘述何者正確？
(A)本國發行人於臺灣募集發行之以新臺幣計價而在中華民國櫃檯買賣中心掛牌交易的債券
(B)外國發行人於臺灣募集發行之以新臺幣計價而在中華民國櫃檯買賣中心掛牌交易的債券
(C)國內、外發行人於臺灣募集發行之以外幣計價而在中華民國櫃檯買賣中心掛牌交易的債券
(D)寶島債不屬國際債券範疇