高齡金融規劃顧問師自由測驗(難度:隨機)-阿摩線上測驗

阿摩：一個人的成功絕不是個人的努力而是別人給予的助力

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(1 分40 秒)

模式:自由測驗
科目:高齡金融規劃顧問師
難度:隨機

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1(D).

19.高齡社會下，信託業者依信託業法得申請辦理有關高齡者服務之業務範圍，不包括下列何者？
(A)辦理金錢之信託
(B)擔任信託監察人
(C)擔任遺囑執行人
(D)與信託業務無關之不動產租賃居間

2(D).

32.有關「以房養老」貸款申請條件，不包含下列何者？
(A)申請人債信正常
(B)貸款期間有一定之限制
(C)申請人須達一定年齡以上
(D)擔保品可對外出租，增加收益

3(C).

29.有關高齡保險金融商品之敘述下列何者錯誤？
(A)小額終老保險特色之一是保費較便宜
(B)年金保險可以協助高齡者解決因長壽而延長的生活經濟來源
(C)長期照護保險是當被保險人罹患符合長期照護狀態，無論是否屆滿免責期，保險公司皆會給付保險金
(D)年金保險是指要保人躉繳或繳交保險費一段期間後，壽險公司會定期給付被保險人年金金額至被保險人身故

4(B).

14.無人承認繼承，遺產管理人於完成職務後，所賸餘之財產，應歸屬於下列何者？
(A)地方自治團體
(B)國庫
(C)法院裁定之遺產管理人
(D)所捐贈之公益團體

5(A).

48.我國稅法上主要區分為國稅及地方稅兩大類，下列何者為地方稅？
(A)土地增值稅
(B)贈與稅
(C)個人綜合所得稅
(D)營業稅

6(A).

第二部分： 41.運用在地資源協助老人在熟悉的社區中就近活用所需的長照服務，協助老人朝向自然老化，此說明是符合下列哪一項理念？
(A)在地老化
(B)正常老化
(C)成功老化
(D)活躍老化

7(B).

8.有關我國「長照十年計畫 2.0」之敘述，下列何者錯誤？
(A)提供家庭托顧服務，協助失能者能就近得到白天的照顧服務
(B)為了普及各種長照服務，政府全額補助長照服務的相關費用
(C)提供喘息服務，讓家人有機會休息
(D)在社區設置失智社區服務據點，提供社區失智長者到據點參加認知功能促進相關服務

8(D).

20.有關信託財產要件，下列何者錯誤？
(A)須為受託人依法可取得之財產權
(B)僅為債務之消極財產不得為信託標的
(C)須為確定存在之財產權
(D)財產權本身附有負擔會影響信託設立效力

9(A).

50.我國已進入高齡社會，面對人口老化及少子化趨勢，經由小額終老保險之設計，以利高齡長者取得基本保險保障。有關小額終老保險特色與內容，下列敘述何者錯誤？
(A)投保金額從 10 萬~50 萬元，每人最多投保 3 張
(B)提供終身身故或完全失能保障
(C)保險費較一般終身壽險便宜，可搭配傷害險附約增加保障
(D)身故或完全失能保障，第 4 保單年度起給付 1 倍保險金額

10(B).

25.某甲希望辦理他益信託指定子女們受益，兼顧贈與及保留相關權利等目的，請問下列何種情況國稅局可能於受理審查時暫不核課贈與稅？
(A)某甲保留信託財產運用決定權
(B)某甲保留變更受益人及分配、處分信託利益之權利
(C)某甲僅保留特定受益人間分配他益信託利益之權利
(D)某甲無保留變更受益人及分配、處分信託利益之權利

11(B).

25.信託財產為土地之他益信託，在什麼時間點課徵土地增值稅？
(A)在信託契約訂立時課土地增值稅
(B)在受託人將土地移轉給受益人時課土地增值稅
(C)在委託人將土地移轉給受益人時課土地增值稅
(D)在委託人將土地移轉給受託人時課土地增值稅

12(A).

11.有關安寧緩和條例之敘述，下列何者錯誤？
(A)最近親屬之順序為配偶、父母、成年子女、孫子女
(B)安寧緩和條例最近親屬之範圍不包含四親等旁系血親
(C)不施行心肺復甦術或維生醫療，應由二位具有相關專科醫師資格之醫師診斷確為末期病人
(D)末期病人無簽署第一項第二款之意願書且意識昏迷或無法清楚表達意願時，最近親屬得以一人出具同意書

13(D).

5.有關我國長照服務政策 2.0 的給付與支付制度，下列敘述何者正確？
(A)失能等級分為 1-6 級
(B)長照低收入戶及長照中低收入戶其部分負擔皆為 0 %
(C)若有外籍看護則不能申請長照 2.0
(D)每三年給付額度四萬元的輔具及居家無障礙環境改善服務

14(C).

3.世界衛生組織(WHO)提出高齡者經營老年生活三項重要支柱，不包含下列何者？
(A)健康
(B)安全保障
(C)財務
(D)社會參與

15(A).

21.公益信託的設立，應由下列何者向主管機關申請？
(A)受託人
(B)受益人
(C)委託人
(D)信託監察人

16(B).

53.依信託公會修訂之安養信託契約範本內容，有關委託人可預先約定得調整給付金額之事項，下列敘述何者錯誤？
(A)物價指數變動
(B)央行調高政策利率
(C)受益人有入住安養機構需求
(D)主管機關調高安養機構收費標準

17(A).

35.參照「臨櫃作業關懷客戶提問參考範本」規定，銀行櫃台人員對高齡客戶異常金融交易行為之應對保護措施，包括對高齡客戶辦理下列哪些服務時，應予以協助避免該等客戶因遭詐騙或作出有損本身權益之決定？ A.存提款 B.匯款 C.購買基金 D.鉅額資金轉移 E.投保保險
(A)僅 ABD
(B)僅 ADE
(C)僅 ABCE
(D) ABCDE

18(B).

51.依不動產經紀業管理條例規定，下列何者為區分預售屋與成屋間之認定時點？
(A)領有建造執照
(B)領有使用執照
(C)建物完成稅籍申報
(D)建物完成所有權第一次登記

19(A).

40.涉及銀髮住宅申請設置與營運管理方面相關法規，下列何者錯誤？
(A)老人福利綜合管理要點
(B)老人福利法
(C)老人福利法施行細則
(D)老人住宅綜合管理要點

20(C).

34. A 公司為推動教育文化公益事業，與 B 銀行成立公益信託契約，信託財產為新臺幣 1 億元，雙方並依中華民國信託業商業同業公會會員辦理公益信託實務準則第 10 條之規定，於公益信託契約中就年度公益支出事項有所約定。關於其年度公益支出，除信託成立當年度外，原則上應不低於何種比例？
(A)當年度信託資產總額之百分之一
(B)當年度信託資產總額之百分之十
(C)前一年底信託資產總額之百分之一
(D)前一年底信託資產總額之百分之十

21(C).

56.有關運用信託機制結合安養照護產業架構高齡信託模式，安養設施業者面臨問題可提供的解決方案，下列敘述何者正確？ A.安養設施業者與高齡長輩間互不信任問題，可利用預收款信託來解決 B.安養設施業者面臨安養設施用地取得問題，可利用預收款信託來解決 C.安養設施業者面臨高齡長輩未妥善規劃資產保全問題，可利用安養信託來解決 D.安養設施業者面臨興建資金來源籌措不易，可透過不動產信託、營建資金信託來解決
(A)僅 A、B、C
(B)僅 A、D
(C)僅 A、C、D
(D) A、B、C、D

22(D).

請根據下列案例，回答第 57-60 題：老王 70 歲，太太已過世，自己每月生活所需約 3 萬元，同住家人有二個小孩：大王與小王，其中大王有精神障礙，生活無法自理，需家人長期照顧，其監護人為老王，惟老王因年事已高無法再照顧大王，決定將大王送至附近的 A 安養機構，每月照顧費用約 3 萬元。小王目前於 B 公司上班，月薪約 7 萬元，因感受老王一生辛苦照顧大王，故決定不結婚打算照顧年邁父親老王及哥哥大王至終老，目前老王名下財產：(1)自住 30 年之不動產一戶，公告現值1,000 萬。(2)銀行存款 1,000 萬。(3)壽險死亡理賠金 1,000 萬，要保人及被保險人為老王；受益人為大王。近日老王前往銀行與銀行許經理談到他的情形，許經理建議老王應該將不動產留給小王繼承，銀行存款 1,000 萬及壽險死亡理賠金 1,000 萬則辦理信託，以保障老王自己及大王。請回答下列問題：
【題組】58.若老王採納許經理之建議，將銀行存款 1,000 萬成立 20 年之金錢信託(乙信託)，約定信託存續期間由乙信託每月支付老王生活所需費用 6 萬元，其中 3 萬元代老王匯至 A 安養機構，有關乙信託，下列敘述何者正確？
(A)信託成立時應課贈與稅
(B)信託財產應投資於高報酬之金融商品
(C)信託期間應設定為至大王過世
(D)若 10 年後老王過世，剩餘信託財產應納入遺產課稅

23(D).

請根據下列案例，回答第 57~60 題：
老曾名下有一自有房產及存款若干元，目前獨居在南部自宅務農為生，其子小曾已成家立業另行居住在北部。老曾已屆 70 歲想安排退休安養規劃，其自有房產是沒有電梯的透天厝，因老曾感到身體已老化、上下樓梯行動愈來愈不方便，考慮想搬到附近的長照安養機構住，但擔心沒有固定收入可繳交入住安養機構費用。
【題組】59.假設老曾將自有房產出售，取得價金設立自益安養信託，其資金用途，下列何者錯誤？
(A)信託管理費
(B)老曾未來喪葬費用
(C)老曾安養機構費用
(D)小曾名下房屋貸款本息

24(C).

請根據下列案例，回答第 57-60 題：
當今社會常見高齡父母照顧心智障礙子女，該等父母亦會加入相關社福團體，以取得心智障礙者照護協助與資訊。父母不想增加其他家族成員負擔，故有計畫將現金存入該名心智障礙子女存款帳戶，父母自己也有穩定配息股票。父母為了自己及心智障礙子女，也計畫分別成立安養信託。請回答下列問題：
【題組】59.下列何者不宜作為高齡父母成立安養信託目的之給付項目？
(A)安養機構費用
(B)醫療費用
(C)清償子女債務費用
(D)生活費

25(C).

請根據下列案例，回答第57-60題：
80歲的方媽媽育有2子，大兒子在美國教書，小兒子有身心障礙的問題，她長期獨自照顧有身心障礙的小兒子，但方媽媽年事已高，擔心自己身故後，小兒子不知道要託付給誰照顧，便尋求社福團體協助。由於大兒子在美國，無法回國照顧弟弟，方媽媽希望透過信託來照顧小兒子，為確保小兒子能得到完善的照顧，她希望社福團體能定時來探視小兒子。請回答下列問題：
【題組】59.方媽媽擔心身故後大兒子會回台灣爭產，希望將現金利用信託照顧小兒子，將現在自住的房子留給大兒子，則下列敘述何者錯誤？ A.遺囑可不受特留分的規範 B.遺囑仍須受特留分的規範 C.他益信託仍須併入遺產總額 D. 遺囑有自書、公證、密封、代筆、口授遺囑等
(A)僅AB
(B)僅BC
(C)僅AC
(D)僅BD