近期錯題測驗-風險管理制度與實務-阿摩線上測驗

阿摩：不管風從哪個方向吹來，只要懂得如何運用，懂得如何操縱帆船，就能運用風向到達目的地

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模式:近期錯題測驗
科目:風險管理制度與實務

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1(D).

1.下列何者是合理的風險管理觀念？
(A)不宜使用相同風險標準看待所有員工，但部屬的責任要大於主管
(B)組織的前台與中台部門均要面對風險挑戰，只有後台部門不用
(C)風險管理的決策，「從上而下」比「由下往上」更重要
(D)處理風險問題宜乘風破浪、順勢而為，避免搞得驚濤駭浪、民不聊生

2(C).

3.有關轉投資類型的投資中心，該單位宜使用下列何者當作績效衡量指標？
(A)銷售額
(B)外部損益
(C)投資報酬率
(D)可控制成本

3(C).

4.若財務部轄下有資金調撥等三個科別，則財務部經理每月領取的薪資費用之歸屬，下列何者正確？
(A)此薪資費用是財務部的間接成本
(B)此薪資費用是財務部轄下資金調撥等三個科別的直接成本
(C)此薪資費用是財務部轄下資金調撥等三個科別的間接成本
(D)此薪資費用不宜當作財務部轄下任何科別的直接或間接成本

4(A).

5.「借長貸短」的資金部位，可能存在何種風險？
(A)再投資風險
(B)再融資風險
(C)市場價值風險
(D)信用風險

5(C).

13.衡量公司之短期償債能力，下列何者正確？
(A)速動比率＝速動資產／速動負債
(B)速動比率＝（流動資產－預付費用）／流動負債
(C)速動比率＝速動資產／流動負債
(D)速動比率＝流動資產／速動負債

6(D).

14.銀行之放款利率＝基準利率＋風險加減碼，有關風險加減碼下列何者錯誤？
(A)信用等級加碼
(B)外匯實績加減碼
(C)存款實績加減碼
(D)借款實績加減碼

7(A).

31.國家主權評等的信用等級極可能在三個月內調升時，國際信用評等機構會將該國列於下列何者？
(A)正向觀察名單
(B)正向展望
(C)穩定展望
(D)正向調升名單

8(A).

33.學理上，當借款企業之總資產低於總負債時，可能逐漸無法「還本付息」，接著出現逾期、催收與呆帳、宣告破產；此種可能發生的違約事件，將使銀行承擔鉅額的信用損失。此類違約事件，係屬於下列何者？
(A)經濟違約
(B)技術性違約
(C)借款人未符合契約要求
(D)負債價值低於資產

9(C).

34.銀行的授信客戶集中在信用等級不佳的企業，常理上使用何種方法，計提的資本額較少？
(A)內部模型法
(B)內部評等法
(C)標準法
(D)與計提方法無關

10(B).

35.下列何種方法不屬於作業風險的資本計提方法？
(A)進階衡量法
(B)內部模型法
(C)標準法
(D)基本指標法

11(B).

8.假設小王購買一張期別 2 年、AA 等級、平價發行的本國債券，該債券的票面價值$100,000 且票面利率為每年 4%，經過一年以後，該債券被信用評等機構調降評等，導致該債券的市場殖利率從原本的 4%上升至 5%，請問該債券遭調降評等，導致市場價值變動多少？
(A)減少$962
(B)減少$952
(C)增加$952
(D)增加$962

12(C).

10.關於應收帳款代收融資業務，下列敘述何者錯誤？
(A)係根據企業尚未收妥的應收帳款，提供週轉資金並賺取利息收入
(B)有追索權的應收帳款管理商，得向商品或勞務供應者追討墊付之帳款
(C)無追索權的授信對象為商品或勞務的提供者
(D)銀行可要求應收帳款讓與者額外負擔保險費用，以降低信用風險

13(A).

11.銀行辦理的短期債務保證，下列哪種項目不屬於此類業務？
(A)記帳稅款
(B)預收定金之返還
(C)預付款之返還
(D)押標金

14(A).

24.銀行為提高普通股權益比率，可採用下列哪些措施？ A.現金增資 B.盈餘轉增資 C.不動產重估 D.發行可轉換次順位債券
(A)僅 AB
(B)僅 CD
(C)僅 BCD
(D) ABCD

15(B).

41.銀行根據風險胃納、策略及管理所需建立之損失機率範圍，藉由內部風險管理部門，計算非預期損失的資本需求額，名稱為下列何者？
(A)法定資本
(B)經濟資本
(C)已投入資本
(D)緩衝資本

16(D).

45.關於成本與收入觀念，下列敘述何者錯誤？
(A)投資中心包括在責任中心體系內
(B)成本中心追求最低成本，利潤中心強調利潤最高
(C)成本中心的主管通常無權決定產品售價
(D)任何收入中心的主管，均應有權決定行銷產品的數量多寡與售價高低

17(D).

51.有關評等模型的建置方法，下列敘述何者錯誤？
(A)財務評等模型強調，只能蒐集到企業的「財務狀況」，其他構面無法納入模型
(B)基本模型的評等強調，資料來源還包括申貸客戶的授信與外匯往來的利潤貢獻、股價等因素
(C)將授審主管主觀判斷因素納入，作加減分調整，成為「授信戶的個別評等」
(D)授信戶的個別評等，實務上又稱「授信特徵評等」

18(A).

52. S & P 國際信評機構的國家主權評等，攸關等級制度，下列敘述何者正確？ A.分成投資級與投機級兩大類 B. 信用等級介於 AA 與 CCC 之間者，相同等級再細分三個層級 C.旨在反映各國「主權債」的償還能力 D.旨在反映各國政府機關所發行「權益證券」的信用品質
(A)僅 ABC
(B)僅 BCD
(C)僅 ABD
(D)ABCD

19(D).

54.金融控股公司的資本適足率未達標準時，主管機關得採行下列哪些措施？ A.盈餘不得以現金分配 B.限制給付董事、監察人酬勞 C.命令限期裁撤子公司之分支機構或部門 D.命令其於一定期間內處分所持有被投資事業之股份
(A)僅 A
(B)僅 AB
(C)僅 BCD
(D)ABCD

20(B).

55.與信用風險有關之業務項目，下列敘述何者錯誤？
(A)表內(On-The-Balance-Sheet)與表外(Off-The-Balance-Sheet)項目皆可能產生信用風險
(B)表內(On-The-Balance-Sheet)泛指企業金融業務，消費金融業務則被歸類在表外(Off-The-Balance-Sheet)
(C)表外(Off-The-Balance-Sheet)的非衍生性業務項目如循環式包銷融通(Revolving Underwriting Facility； RUFs)
(D)表外(Off-The-Balance-Sheet)的衍生性業務項目如金融交換(SWAP)，可能同時存在市場風險與信用風險

21(D).

58.全行的「市場風險」，依據巴賽爾委員會與金管會規範，係指資產負債表的表內及表外部位，因市場價格變動，而可能產生的已實現和未實現的損失。所稱市場價格之變動，下列敘述何者錯誤？
(A)市場利率
(B)市場匯率
(C)股票價格
(D)金融負債短部位

22(B).

59.基於獲利性考量，市場利率由低往高攀升時，銀行宜逐步擴大哪種缺口部位？
(A)負缺口部位
(B)正缺口部位
(C)零缺口部位
(D)市場利率與缺口部位無關

23(C).

13.有關信用卡收單機構的收單業務，下列敘述何者正確？
(A)製作新卡、掛失補發與換發到期新卡
(B)辦理持卡人逾期帳款的催繳
(C)代理收付在特約商店簽卡消費的帳款
(D)招募發卡機構成為會員，提供授權與清算之網路服務

24(D).

16.有關授信對象的風險限額之敘述，下列何者錯誤？
(A)承作授信額度的上限稱為風險限額
(B)個別戶的所有案件仍受總風險限額規範
(C)風險限額又稱風險權限
(D)傳統方法訂定的放款額度，衡量風險限額時，能快速反映違約風險，實務上優於「信用風險值」的計算

25(A).

18.銀行公會制定之「授信企業信用評等表」，藉由三個構面評分，其中哪兩個構面隨著大型企業與中小型企業差異，將信用評分的比重設定不同？
(A)財務狀況、經營管理
(B)經營管理、產業特性暨展望
(C)財務狀況、產業特性暨展望
(D)獲利情形、經營管理

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