【系統公告】頁面上方功能列及下方資訊全面更換新版，『舊用戶且擁有VIP』可再切回舊版。 前往查看
阿摩：得意不忘形，失意不變形。
4分
(1 分2 秒)
模式:試卷模式
試卷測驗 - 109 年 - 台灣金融研訓院第 36 屆理財規劃人員專業能力測驗：理財規劃實務#92270		 繼續測驗
再次測驗 下載 下載收錄
1(B).有疑問

1.採取定期定額的理財策略可能陷入下列何項迷思？
(A)短期震盪幅度大，長期向上趨勢明顯適合採定期定額投資
(B)定期定額投資因可向下攤平，所以在空頭市場也不會有所損失
(C)定期定額投資仍應注意股價趨勢，適時做好資產配置
(D)全球市場基金應具有分散風險的特性，故為定期定額較適合的投資標的



2(A).有疑問

2.定期定額投資的好處之一，是不管市場持續上揚、下跌或波動時，平均每股成本皆低於下列何者？
(A)平均價格
(B)期初成本
(C)期末成本
(D)任一市價



3(　).有疑問
X


3.將投資 10 年以上的投資報酬率之上、下限區間，與單年期的投資報酬率之上、下限區間相比較，下列敘述 何者較符合實證之事實？
(A) 10 年報酬率，其上下限區間較集中
(B)單年期報酬率，其上下限區間較集中
(C)二者之上、下限區間，大致相同
(D)二者無穩定之關係



4(　).
X


4.根據國外的研究顯示，投資績效的決定因素中，最重要的是下列何者？
(A)投資組合策略
(B)投資時機策略
(C)選股策略
(D)避險策略



5(　).
X


5.當整體股市人氣資金匯集時，應加重下列何種個股，較能突顯短期操作績效？
(A) β＞1
(B) β＝1
(C) β＜1
(D) β＝0



6(　).
X


6.有關現代投資組合理論之敘述，下列何者錯誤？
(A)由於投資人總是希望風險愈低愈好，報酬愈高愈好，反映在風險報酬座標上的無異曲線，為一呈現負相關 之曲線
(B)資本市場線上之市場組合 M 與左側無風險報酬所在 Y 軸間連線 MY 為系統風險，與右側個別證券 D 之連 線 MD 為非系統風險
(C)投資工具間相關性太高，對整體投資組合變異數的降低貢獻有限
(D)變異數計算必須有足夠的樣本數，否則數值容易出現偏誤



7(　).
X


7.依資本資產定價模型(CAPM)，假設存放銀行之無風險利率為 3%，乙公司股票所處的證券市場之大盤期望 報酬率為 7%，乙公司股票相較於大盤指數的系統風險係數 β 為 1.5，請計算出購買乙公司股票的期望報酬 率為何？
(A) 7%
(B) 8%
(C) 9%
(D) 10%



8(　).
X


8.如果政府公債被視為無風險資產，該公債的利率假設為 7%，又知用以反映系統風險之貝他係數及風險貼水 分別為 1 與 8%，則依證券市場線可求得之必要報酬率為多少？
(A) 8%
(B) 12%
(C) 15%
(D) 16%



9(　).
X


9.無風險利率 Rf=10%，市場報酬率 E(Rm)=15%，甲股票的 β 值為 1.6，甲股票的需要報酬率為何？
(A) 17%
(B) 18%
(C) 19%
(D) 20%



10(　).
X


10.某甲以向日葵原則配置 100 萬元資產，核心組合、周邊組合各半，其中核心組合持有 60%股票、40%存款， 若核心持股市值上漲 10%，則某甲應如何因應？
(A)出售核心持股 1.2 萬元
(B)出售核心持股 2.1 萬元
(C)加買核心持股 1.2 萬元
(D)加買核心持股 2.1 萬元



11(　).
X


11.王小姐擬經營咖啡店，每月店租金 5 萬元，員工總薪資 5 萬元，其他開支 1 萬元，另裝潢費用 240 萬元， 按 5 年攤提折舊，若毛利率（相當於邊際貢獻率）為 40%，則每月之營業額為多少時，恰可達到損益平衡？ （不考慮稅負與自有資金之機會成本）
(A) 25 萬元
(B) 35 萬元
(C) 37.5 萬元
(D) 40 萬元



12(　).
X


12.小李希望在 10 年後擁有相當於現在 500 萬元之資產，假設通貨膨脹率為 3%，請問未來相同購買力金額為 何？
(A) 572 萬元
(B) 622 萬元
(C) 672 萬元
(D) 722 萬元



13(　).
X


13.小王辦理房屋貸款 500 萬元，貸款利率 5%，期限 20 年（20 期），擬採期初本利平均攤還法與期末本利平 均攤還法，則下列敘述何者正確？（取最接近金額）
(A)每期期初本利平均攤還額高於每期期末本利平均攤還額 19,100 元
(B)每期期初本利平均攤還額高於每期期末本利平均攤還額 21,100 元
(C)每期期初本利平均攤還額低於每期期末本利平均攤還額 19,100 元
(D)每期期初本利平均攤還額低於每期期末本利平均攤還額 21,100 元



14(　).
X


14.有關家庭財務比率之分析，下列敘述何者錯誤？
(A)淨值投資比率大於 100%，表示有運用財務槓桿借錢投資
(B)淨值投資比率小於 100%，表示沒有運用財務槓桿借錢投資
(C)理財成就率的標準值等於 1，比率愈大，表示過去理財成績越佳
(D)理財成就率小於 1，表示過去理財成績不算太好



15(　).
X


15.王先生王太太年收入 170 萬元，支出 130 萬元，生息資產 140 萬元，有房屋價值 300 萬元，貸款七成，房 貸利率 6%，當年度平均投資報酬率為 5%，其淨值增加多少？※理財收入公式＝【（生息資產＋毛儲蓄÷2） ×投資報酬率】
(A) 34.2 萬元
(B) 32.3 萬元
(C) 36.4 萬元
(D) 35.4 萬元



16(　).
X


16.張先生目前年收入為 150 萬元，年支出為 120 萬元，毛儲蓄為 30 萬元，生息資產為 100 萬元，自用資產為100 萬元，無負債，其投資報酬率為 5%。假設當年毛儲蓄逐月累積時，以現金持有。理財收入在毛儲蓄大 於零時，以期初生息資產為計算基準。下列敘述何者錯誤？
(A)其目前之負債比率為 0
(B)其目前之淨值投資比率為 50%
(C)當年度淨值成長率為 36%
(D)當年度理財收入為 5 萬元



17(　).
X


17.小李原有本金 50 萬元，另信用貸款 200 萬元，全部投資於某金融商品，倘貸款年利率 5%，年投資報酬率 為 10%，則一年後其淨值投資報酬率為何？
(A) 20%
(B) 30%
(C) 50%
(D) 70%



18(　).
X


18.張三以新臺幣 98 萬元購買面額 100 萬元、90 天期（一年以 360 天計）的國庫券，持有到期滿。請問張三的 投資報酬率為多少？
(A) 8.16%
(B) 8.46%
(C) 8.76%
(D) 8.96%



19(　).
X


19.王先生花 15 年時間投資基金以累積一筆資金，其於第 1 年年底投資 10 萬元，第 2 年年底投資 30 萬元，而 第 3 年至第 15 年之每年年底均投資 60 萬元，假設年投資報酬率固定為 5%，則王先生 15 年後共可累積多 少錢？（取最近值）
(A) 1,139.16 萬元
(B) 1,142.97 萬元
(C) 1,214.74 萬元
(D) 1,218.36 萬元



20(　).
X


20.李君擬投保每期「期初」繳 10 萬元 16 年期，或躉繳 100 萬元的保單，假設李君在此投保期間年報酬率無 法達到 5%，則下列敘述何者正確？
(A)保單推估年折現率約為 7%；李君應採躉繳方式
(B)保單推估年折現率約為 9%；李君應採躉繳方式
(C)保單推估年折現率約為 7%；李君應採年繳方式
(D)保單推估年折現率約為 9%；李君應採年繳方式



21(　).
X


21.某房地產總價 800 萬元，可貸款 500 萬元，房貸利率 6%，若自備款的機會成本為 4%，請問其購屋年成本 為何？
(A) 39 萬元
(B) 42 萬元
(C) 45 萬元
(D) 51 萬元



22(　).
X


22.店面與辦公大樓估價時通常採收益還原法，若台北市某辦公大樓樓層面積 150 坪，每月淨租金收入為 16 萬 元，未來市場投資年收益率皆為 5%，請問其合理總價為何？
(A) 960 萬元
(B) 2,400 萬元
(C) 3,000 萬元
(D) 3,840 萬元



23(　).
X


23.倘王先生目前適用綜合所得稅率為 30%，每月按薪資 15 萬元自行提撥 6%，則其一年之節稅利益為若干元？
(A) 43,200 元
(B) 32,400 元
(C) 23,400 元
(D) 21,000 元



24(　).
X


24.周君現年 40 歲，預備 60 歲時退休。假設周君現有 100 萬元可供投資，年投資報酬率為 10%，且每年可儲 蓄 23 萬元供其投資，請問屆時退休可準備多少退休金？
(A) 1,090 萬元
(B) 1,590 萬元
(C) 1,990 萬元
(D) 2,490 萬元



25(　).
X


25.有關投資組合與投資策略，下列何者錯誤？
(A)投資組合保險策略在盤整市場時，有買高賣低特性
(B)固定比例策略沒有具體的調整標準，容易受主觀因素影響
(C)要從事投機組合，最好以閒餘資金或意外財源操作
(D)運用向日葵原則，其中花心是機動性較高，視波段操作的戰術資產配置



26(　).
X


26.依據風險值 VAR 理論，某一投資組合的平均投資報酬率為 15%，標準差為 20%，若投資人甲的最大風險承 受度為 20%，在 90%的信賴水準下，是否能承受此一風險？
(A)可以承受
(B)無法承受
(C)不一定
(D)無法判斷



27(　).
X


27.預期未來 30 年景氣向上、持平與向下的機率分別為 30%、30%、40%，景氣向上股市平均年報酬率為 20%， 持平時為 5%，向下時為-12%，則股市的期望報酬率為何？
(A) 2.70%
(B) 4.33%
(C) 4.90%
(D) 22.82%



28(　).
X


28.下列何者不是年金終值係數的運用？ A.定期定額投資期末總金額 B.已知年繳保費與滿期領回之金額， 推估儲蓄險報酬率 C.躉繳保費
(A)僅 C
(B)僅 A、B
(C)僅 A、C
(D) A、B、C



29(　).
X


29.有關銀行房地產貸款之敘述，下列何者錯誤？
(A)台灣地區的銀行房貸，多採取本金平均攤還法
(B)同一地區新成屋通常比中古屋可貸款額度為高
(C)台灣地區銀行的房貸採浮動利率者居多
(D)以房地產價值為設定貸款額度，動用本金時才支付利息之方式被稱為理財型房貸



30(　).
X


30.目前自用住宅房貸利息扣除額為 30 萬元，假設甲從原貸款 200 萬元增貸為 300 萬元，請問其申報自用住宅 房貸利息扣除額為若干？
(A)新增貸 100 萬元之利息
(B)原貸款 200 萬元之利息
(C)增貸後 300 萬元之利息
(D)只要利息總計不超過 30 萬元均可申報



31(　).
X


31.目前以成交價為基準之仲介費率，法令規定之上限為買賣雙方合計不得超過多少？
(A) 3%
(B) 4%
(C) 5%
(D) 6%



32(　).
X


32.詹老師申請房屋貸款 600 萬元，年利率 4%，貸款期間 20 年，約定採本利平均攤還法按年期清償；然其於 償還第 5 期本利和後，因每年收入減少故與貸款銀行協商，將貸款期間由原先 20 年延長為 30 年，惟年利 率調高為 5%，其他條件維持不變。則自此之後，詹老師每期所須償還之本利和將較前 5 期減少多少元？（取 最接近值）
(A) 9.32 萬元
(B) 8.76 萬元
(C) 8.28 萬元
(D) 7.84 萬元



33(　).
X


33.假設年投資報酬率 6%，預計 20 年後累積 100 萬元，則每月應儲蓄之金額為多少？（四捨五入至百元）
(A) 1,600 元
(B) 1,800 元
(C) 2,000 元
(D) 2,300 元



34(　).
X


34.下列何者不是家庭資產負債表中「養生負債」的項目？
(A)實質負債
(B)家計負債
(C)退休負債
(D)教育金負債



35(　).
X


35.居住國內之中華民國國民，哪一種規劃可以降低遺產稅負擔？
(A)儘早規劃，分年移轉資產並依法繳納贈與稅
(B)將資金匯出國外
(C)訂定資產分配意願書或遺囑
(D)舉債



36(　).
X


36.有關綜合所得稅節稅規劃，下列敘述何者錯誤？
(A)在合法及不影響所得額的範圍內，儘可能將應稅所得轉換為免稅所得
(B)年底的大額所得延緩到次年一月，可延緩繳稅的時間
(C)當列舉扣除額高於標準扣除額時，選用列舉扣除額
(D)只要邊際所得稅率高於短期票券分離課稅的稅率時，則一律以購買短期票券替代存入金融機構的存款



37(　).
X


37.有關遺產稅的敘述，下列何者正確？
(A)遺產稅起算稅率為 4%
(B)採累進稅制，1 億元以上的遺產總額課徵 50%的遺產稅
(C)遺產稅若是屬於免稅案件就不必申報
(D)被繼承人如為經常居住中華民國境外之中華民國國民，依法不得享有配偶扣除額



38(　).
X


38.有關購屋或租屋之決策，採年成本法做決策時，除租屋與購屋成本考量外，尚須考量之因素，下列敘述何 者錯誤？
(A)薪資成長率
(B)房貸與房租所得稅扣除額
(C)房租上漲率
(D)房價未來走勢



39(　).
X


39.依我國所得稅規定，金額愈高，所面臨的稅負就愈高，是因為採行何種課稅制度？
(A)定額稅制
(B)比例稅制
(C)累進稅制
(D)波動稅制



40(　).
X


40.有關個人節稅規劃，下列敘述何者正確？
(A)我國有關個人之各項稅項均採「屬地主義」，將資金匯至海外投資，既可降低個人綜合所得稅亦可合法規 避贈與及遺產稅
(B)夫妻相互贈與免稅，故其中一方即將過世前，將其資產移轉予配偶可降低遺產稅
(C)父親擬將資產以買賣方式移轉予子女，因子女資金不足，得由父親提供擔保向銀行貸款，子女取得資金後， 匯入父親帳戶，即可避免贈與稅
(D)母親擬贈送不動產予子女，若該不動產已由母親當做抵押品向銀行貸款，可將不動產連同貸款（負債）贈 與子女，可降低贈與稅



41(　).
X


41.丙君欲以其所持有未上市公司股權售予子女，該公司淨值為 600 萬元，但持有一筆上市股票投資成本 100 萬元，市價 200 萬元，為避免被視為贈與課稅則該未上市公司之售價基礎為多少？
(A) 500 萬元
(B) 600 萬元
(C) 700 萬元
(D) 800 萬元



42(　).
X


42.依遺產及贈與稅法規定，資產在計算贈與稅時，有關價值之認定，下列敘述何者錯誤？
(A)土地係以公告地價計算
(B)房屋係以評定價格計算
(C)上市上櫃公司的股票，原則上以贈與日之收盤價認定
(D)未上市（櫃）股票原則上以贈與日該公司資產淨值估定，惟仍須再考量其資產中所含有上市（櫃）之股票 價值再加以調整



43(　).
X


43.當現在金額 5,000 元與八年後金額 8,500 元，具有相同的購買力，請問此期間平均通貨年膨脹率應約為下列 何者？
(A) 4%
(B) 5%
(C) 6%
(D) 7%



44(　).
X


44.在即將退休之際，下列何者為保單不宜調整之項目？
(A)增加醫療險保單
(B)增加長期看護險
(C)滿期養老險轉退休年金
(D)增加分期繳費遞延年金保險



45(　).
X


45.陳君現年 45 歲，在 A 公司已服務 5 年，若依勞退舊制規定，陳君現在要跳槽至 B 公司且在 65 歲時退休， 假設薪資成長率等於通貨膨脹率，試問跳槽後薪資至少增加多少才能補足退休金損失？
(A) 3.5%
(B) 3%
(C) 2.5%
(D) 2%



46(　).
X


46.廣義的生涯規劃包括四個環節，其中不包括下列何者？
(A)家庭規劃
(B)居住規劃
(C)退休規劃
(D)升學規劃



47(　).
X


47.一個完整的退休規劃，應包括工作生涯設計、退休後生活設計及自籌退休金部份的儲蓄投資設計，下列何 者非這三項設計的最大影響變數？
(A)通貨膨脹率
(B)薪資成長率
(C)投資報酬率
(D)貸款利率



48(　).
X


48.下列何者不是選擇一次領取退休金或退休年金的重要考量因素？
(A)預期剩餘壽命
(B)通貨膨脹率
(C)運用退休金可達到的投資報酬率
(D)子女教育費用



49(　).
X


49.下列何者並非正確的投資規劃準則？
(A)依達成年限、金額等設定投資目標
(B)就各目標設定有機會達成的預定報酬率
(C)依理財目標的特性來進行資產配置
(D)強調長期投資，因此投資之後最好都不要調整投資組合



50(　).
X


50.當你第一次與客戶面談，下列何項屬於理財規劃流程的「客戶資訊蒐集與設定理財目標」流程？ I.詢問扶 養親屬人數 II.詢問扶養親屬年齡或生日 III.決定投資哪種股票 IV.蒐集財務資料
(A)僅 I
(B)僅 I & II
(C)僅 II & III
(D)僅 I, II & IV



最頂 ▬
快捷工具

試卷測驗 - 109 年 - 台灣金融研訓院第 36 屆理財規劃人員專業能力測驗：理財規劃實務#92270-阿摩線上測驗

1000060382911剛剛做了阿摩測驗，考了4分