1(A).62.我國證券商在其營業處所因經營櫃檯買賣業務所取得之實體債券，應存放於該證券商指定之保管銀行，且該保管銀行應
向下列何者申報，嗣後變更時亦同？
(A)中華民國證券櫃檯買賣中心
(B)臺灣證券交易所
(C)金融監督管理委員會
(D)財政部
2(B).77.許先生與乙銀行簽訂信託契約辦理金錢信託，指定將新臺幣一百萬元投資於 ABC 境外基金，下列敘述何者錯誤？
(A)就乙銀行而言，新臺幣一百萬元為信託資金
(B)就該基金公司而言，乙銀行為信託委託人
(C)就許先生而言，乙銀行為受託人
(D)就乙銀行而言，其持有之 ABC 境外基金受益權單位為信託財產
3(D).78.下列何者非目前特定金錢信託之主要業務？
(A)信託資金投資國外有價證券
(B)信託資金投資國內外基金
(C)企業員工持股信託
(D)由信託公司確定用途之信託資金
4(C).16.依境外基金管理辦法規定，原則上得擔任境外基金之銷售機構，不包括下列何者？
(A)證券經紀商
(B)信託業
(C)人身保險業
(D)證券投資顧問事業
5(B).24.有關企業員工持股信託受託人之敘述，下列何者正確？
(A)受託人對信託財產得享信託利益
(B)受託人對信託財產不具有運用決定權
(C)受託人承擔投資運用風險
(D)受託人得將信託財產購買受託人發行之股票
6(D).32.臺灣證券交易所公告有價證券借貸交易之類型，下列何者正確？ A.定價交易 B.競價交易 C.議借交易
(A)僅 AB
(B)僅 BC
(C)僅 AC
(D) ABC
7(B,D).37.依臺灣證券交易所股份有限公司有價證券借貸辦法規定，除經主管機關核准者外，下列何者得擔任有價證券借貸交易需
求之借券人？
(A)保險公司
(B)期貨自營商
(C)信託業（特定信託契約）
(D)銀行
8(B).47.依金融資產證券化條例規定，受益證券以私募方式發行時，其主管機關為下列何者？
(A)中央銀行
(B)銀行法之主管機關
(C)證券交易所
(D)經濟部
9(C).54.依金融資產證券化條例規定，有關金融資產證券化之受益證券或資產基礎證券之買賣，除經主管機關核定為短期票券者
外，有關其租稅優惠措施，下列敘述何者正確？
(A)印花稅、契稅免徵或緩課
(B)營業稅適用銀行業之稅率
(C)僅按公司債之稅率課徵證券交易稅
(D)受益證券或資產基礎證券分配之利息按分配額扣取 20%
10(C).59.客戶（委任人）與全權委託保管機構簽訂委任契約者，投資買賣帳戶應以下列何者名義為之？
(A)證券投顧事業
(B)證券投資信託事業
(C)客戶
(D)保管機構
11(A).63.有關證券投資信託基金保管機構之敘述，下列何者錯誤？
(A)應由證券投資信託事業分別設帳保管
(B)應由證券投資信託事業選定保管機構
(C)基金資產應獨立於保管機構自有財產之外
(D)應確認交易內容與證券投資信託事業之指示是否相符
12(C).44.不動產資產信託係屬信託業法上規定之何種信託業務？
(A)金錢債權之信託
(B)金錢之信託
(C)不動產之信託
(D)動產之信託
13(A).62.我國保險業經營投資型保險業務應專設帳簿，並與該保險業之其他資產作何管理？
(A)分開設置單獨管理
(B)集合設置單獨管理
(C)分開設置集合管理
(D)集合設置集合管理
14(C).74.集合管理運用帳戶終止時，信託業至遲應於主管機關核准清算後多久期間內完成帳戶之清算？
(A)一個月
(B)二個月
(C)三個月
(D)四個月
15(D).6. 除法令另有規定外，有關特定金錢信託受益權之轉讓，下列敘述何者錯誤？
(A) 信託契約得約定不得轉讓
(B) 受益權之受讓人需為專業投資人
(C) 受益人總數合計不得逾三十五人
(D)受益人於轉讓其受益權前，需經信託監察人及受託人同意，始得轉讓
16(A).9. 依境外基金管理辦法，境外基金須符合條件，下列敘述何者錯誤？
(A)境外基金必須成立滿二年以上
(B)不得以新臺幣計價
(C) 不得投資於黃金、商品現貨及不動產
(D)不得以我國證券市場為主要的投資地區
17(B).16. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務得投資之有價證券種類與範圍係由下列何者訂定？
(A)財政部
(B)金管會
(C)經濟部投審會
(D)信託公會
18(D).17. 信託財產評審委員會審查信託財產之運用是否遵循法令規範，係採下列何種機制？
(A)事前備查制
(B)事後備查制
(C)事前審查制
(D)事後審查制
19(D).57. 有關金融資產證券化受益證券之敘述，下列何者正確？
(A)受益證券得為記名式或無記名式
(B)受益證券不得以帳簿劃撥方式交付
(C)實體受益證券免經簽證機構簽證
(D)受益證券喪失時，受益人得為公示催告之聲請
20(A).7.依「信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項」規定，信託業界定商品風險等級前應確認之事項，下列敘述
何者非屬之？
(A)商品之期限
(B)商品之投資假設
(C)商品風險報酬之合理性
(D)受託投資之適當性及有無利益衝突情事
21(D).33.辦理企業員工持股信託業務時，有關公司獎助金提撥方式之協議書，係由下列何者共同簽訂？
(A)委託人與受託人
(B)公司與受託銀行
(C)員工持股會會員與公司
(D)員工持股會代表人與公司
22(D).36.委託人為營利事業成立確定受益人之他益有價證券信託時，須由下列何者課稅？
(A)由營利事業法人繳納贈與稅
(B)由營利事業法人繳納所得稅
(C)由受益人繳納贈與稅
(D)由受益人繳納所得稅
23(A).59.有關保管銀行之敘述，下列何者錯誤？
(A)境外外國人投資之國內有價證券不須指定保管銀行保管
(B)保險公司銷售之投資型保險商品專設帳簿資產須指定保管銀行保管
(C)境外外國投資機構投資人投資之國內有價證券須指定保管銀行保管
(D)經營全權委託投資業務之證券投資顧問事業依規定繳存之營業保證金須指定保管銀行保管
24(C).31.企業員工持股信託之信託財產係以下列何者之名義登記持有？
(A)個別員工
(B)員工持股會
(C)受託人
(D)委託人
25(C).53.受託機構至遲應於每營業年度終了及資產信託證券化計畫執行完成後多久內，就特殊目的信託之信託財產作成資產負債
表、損益表、信託財產管理及運用之報告書，向信託監察人報告，並通知各受益人？
(A)二個月內
(B)三個月內
(C)四個月內
(D)六個月內
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