1(A).1.「借長貸短」的資金部位，可能存在何種風險？
(A)再投資風險
(B)再融資風險
(C)市場價值風險
(D)信用風險
2(A).6.下列何者不屬於「責任中心體系」的分類要素？
(A)區域中心
(B)成本（費用）中心
(C)利潤中心
(D)投資中心
3(A).22.國家風險的演進，大致分為三個階段涵蓋三種風險概念，下列哪項內容不符合此風險概念？
(A)匯率風險
(B)國家風險
(C)外匯移轉風險
(D)主權風險
4(C).25.證券商向主管機關申請經營衍生性業務時，最近六個月每月申報的資本適足率均須超過下列何者？
(A) 100%
(B) 150%
(C) 200%
(D) 250%
5(B).10.有關銀行的票據承兌業務，下列何者錯誤？
(A)銀行代替買方，為其賣方所發匯票之付款人提供承兌，稱為「買方委託承兌」
(B)買方業者基於資金調度考量，進口貨物時，可藉由開發「即期信用狀」取代「遠期信用狀」
(C)銀行受理之賣方委託承兌，旨在協助賣方將取得的「遠期支票」轉換為「銀行承兌匯票」
(D)票據承兌業務屬於銀行授信業務之一
6(D).11.企業金融業務之放款利率＝基準利率＋風險加減碼，有關風險加減碼下列何者錯誤？
(A)信用等級加碼
(B)外匯實績加減碼
(C)存款實績加減碼
(D)借款期別加減碼
7(A).14.根據國際信用評等機構 Standard & Poor’s 的信用等級分類，下列何者屬於「投資等級」債券？
(A) BBB＋
(B)BB
(C)B＋
(D)CCC+
8(B).17.授信對象若在英屬維京群島、開曼群島、百慕達群島或其他免稅地區註冊，但未實際營運，也無提供十足
擔保時，如何認定國家別？
(A)以承擔償還責任或保證責任者之法定國籍歸屬
(B)以資金主要使用所在地
(C)不須納入國別認定
(D)按照屬地或屬人主義歸屬均可
9(C).18.風險趨避(Risk Averse)的債權銀行，哪項內容不符管理理念？
(A)面對信用等級越佳客戶，給予越高風險限額
(B)期待利息利潤越多越好，但利潤增加到某種程度後，滿足的效用呈現遞減
(C)面對信用等級越佳客戶，儘管能夠賺取可觀利息利潤，也不願提高風險限額
(D)屬於理性的授信行為
10(B).20.有關國家主權評等之預告機制，下列敘述何者錯誤？
(A)預告機制包括觀察名單和展望兩種制度
(B)觀察名單反映被觀察國家未來一年，信用等級可能朝向哪種變動
(C)觀察國家為正向者，政府部門發行的債券或主權評等在短期內可能調升
(D)展望機制著眼於政府發行的長期債務，未來一至二年的信用走向
11(C).25.證券商的資本適足率，計算範圍包括下列哪些？A.市場風險、B.信用風險、C.作業風險、D.財富管理通路
風險
(A)僅 A
(B)僅 A、B
(C)僅 A、B、C
(D)A、B、C、D
12(D).26.金融控股公司的資本適足率管理未達標準，主管機關得採行下列哪些措施？A.盈餘不得以現金分配、B.
限制給付董事、監察人酬勞、C.命令限期裁撤子公司之分支機構或部門、D.命令其於一定期間內處分所持
有被投資事業之股份
(A)僅 A
(B)僅 A、B
(C)僅 B、C、D
(D)A、B、C、D
13(C).27.客戶的「直接放款風險」，通常使用下列何者衡量暴露風險？
(A)借款金額
(B)還款金額
(C)未還清餘額
(D)融資額度
14(C).30.自 2017 年 12 月 31 日起，借款人以自用住宅做為十足擔保，設定抵押權於債權銀行以取得資金者，有關
「風險權數」之敘述，下列何者正確？
(A)一律僅適用 45%風險權數
(B)貸放比率在 75%以下之貸款，適用 25%的風險權數
(C)貸放比率在 75%以下之貸款，適用 35%的風險權數
(D)貸放比率在 75%以上之貸款，適用 55%的風險權數
15(D).32.藉由「向下風險」衡量市場風險時，下列敘述何者錯誤？
(A)向下風險，著重在不利方向之變動，對部位價值之影響
(B)以盈餘指標衡量時，向下風險係在容忍水準假設下，估算最差情況剩下多少盈餘
(C)市場風險值=損失波動幅度 ×波動倍數
(D)操作越保守，市場風險的容忍度越高，越期待投資時避免損失超過門檻
16(C).33.有關市場風險之管理指標，不包含下列何者？
(A)市場風險部位概況
(B)市場風險之評價損益概況
(C)市場走勢
(D)敏感性風險因子及權益證券之市場風險值
17(C).37.為避免投資人交易匯率類複雜性較高之商品，導致重大風險，主管機構限制此類的契約期限不得超過下列
何者？
(A)三個月
(B)六個月
(C)一年
(D)五年
18(A).38.金管會「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」第 2 條第 1 項，定義自有資本與風險性資產之比率不包括
下列哪個項目？
(A)法定資本
(B)資本適足率
(C)普通股權益比率
(D)第一類資本比率
19(A).39.普通股權益之合計數，不包含下列哪種？
(A)庫藏股
(B)預收股本
(C)資本公積
(D)累積盈餘
20(B).X
46.乙公司 2020 年度損益表的主要會計科目為：營業收入 166,228 萬元、營業成本 92,304 萬元、營業費用 13,384
萬元、利息費用 1,858 萬元、處分固定資產損失 99 萬元、匯兌損失 33 萬元，請問該公司的財務費用率為
多少？
(A) 0.54%
(B)0.84%
(C)1.04%
(D)1.14%
21(A).X
47.下列哪項內容不符合消費金融的授信 5P 原則？
(A)資產取得或債務償還屬於「資金用途」的說明範圍
(B)客戶所得來源屬於「還款來源」的說明範圍
(C)申貸時有否提供擔保品或請第三人保證，屬於「債權保障」的說明範圍
(D)客戶的責任感、發展潛力和其他特質，屬於「授信展望」的說明範圍
22(A).52.有關淨穩定資金比率，下列敘述何者錯誤？
(A)為短期流動性量化指標
(B)定義為可取得的穩定資金除以法定穩定資金
(C)強調支應業務活動的資金，須一定比率來自穩定負債
(D)自 107 年 1 月 1 日實施
23(A).55.依規定授信資產分成五類，並依授信資產債權餘額一定比率提列放款損失準備，下列何者錯誤？
(A)第一類正常授信者，無須計提損失準備
(B)第二類應予注意者，2%
(C)第三類可望收回者，10%
(D)第五類收回無望者，100%
24(A).56.甲銀行（賣方）與乙銀行（買方）承作 CDS 合約，名目本金為 100 元，逐日清算價值(mark-to-market) 若
為 -3 元，則衍生性金融商品的當期暴險額為多少？
(A) 0 元
(B) -3 元
(C) +3 元
(D) +100 元
25(A).58.假設英國政府發行 5 年期純折扣債券，到期一次還本、面額 1 百萬英鎊，市場顯示相同風險等級之 5 年期
殖利率為 6%。假設英鎊對美元為 1:1.3 時，英國公債之美元現值為下列何者（取最接近值）？
(A)約 971,435
(B)約 916,448
(C)約 1,029,721
(D)約 1,091,373
今日錯題測驗-風險管理制度與實務-阿摩線上測驗
王諭婕剛剛做了阿摩測驗，考了92分
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