阿摩：沒有目標的人，永遠為有目標的人努力。
100分
(2 分37 秒)
模式:精熟測驗
科目:證照◆股務作業實務
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1(B).

16. 公開發行公司於增資股票印製後，應依什麼規定，將股票送由簽證機構簽證？
(A)公開發行股票公司股務處理準則
(B)公開發行公司發行股票及公司債簽證規則
(C)證券交易法
(D)發行人募集與發行有價證券處理準則



2(D).

10. 公司內部人股權轉讓之對象，分為非特定人及特定人，而有關「特定人」的定義，下列敘述何 者有誤？
(A)股票已上市公司，其受讓特定人限定為以同一價格受讓之該發行股票公司全體員工
(B)股票已上櫃之公司，其受讓特定人限定為證券自營商及以同一價格受讓之該發行股票公司全 體員工
(C)未上市或上櫃之公開發行公司，其受讓特定人限定為對公司財務、業務有充分了解，具有資 力，且非應公開招募而認購者
(D)股票已上興櫃之公司與一般公開發行公司一樣，其受讓特定人限定為對公司財務、業務有充 分了解，具有資力，且非應公開招募而認購者



3(C).

7. 公司合併，存續公司辦理消滅公司所投資之公司股票變更登記事宜，應如何辦理？
(A)第一手股票可以在股票正面直接註銷消滅公司名稱，變更成存續公司
(B)應以「變更名義」方式辦理，並在股票背面受讓人欄加蓋存續公司印章
(C)應以「吸收合併」之名義辦理，並在股票背面受讓人欄加蓋存續公司印章
(D)以上皆是



4(C).

2. A 君以每股 20 元轉讓 5,000 股股票，請問應繳納多少證券交易稅？
(A)150 元
(B)200 元
(C)300 元
(D)3,000 元



5(D).

46. 股東所獲配之現金股利，於多久之期限內尚未領取，其領取之請求權即消滅，屆時得由公司決定是 否發放？
(A)一年
(B)二年
(C)三年
(D)五年



6(A).

38. 依證券交易法之規定，公司內部人自取得其身分之日起六個月，於期間屆滿後始得轉讓其持股。某 上市公司陳六原擔任該公司董事一職，因逢任期屆滿，經股東會改選後，當選為監察人，則其「持 有期間」認定始點為何？
(A)仍以陳六最初取得內部人(董事)身分之日起算
(B)以陳六當選監察人日起算
(C)以股東會召開日期起算
(D)以本屆董事會第一次召開日期起算



7(B).

36. 興櫃公司內部人申報轉讓興櫃公司股票者，申報人每日得轉讓股數總額為該公司已發行股份總數 之：
(A)十分之一
(B)百分之一
(C)千分之一
(D)萬分之一



8(C).

28. 甲公司為上市公司擬自行終止原代辦股務機構辦理股務事務，其欲更換代辦股務機構，應經＿＿＿ 決議通過始得為之。
(A)審計委員會
(B)股東會
(C)董事會
(D)薪酬委員會



9(B).

27. 代辦股務機構之主管至少一人須有＿＿＿年以上之股務作業實務經驗；其辦理股務之業務人員中應 有三分之一以上具備相關資格，且不得少於五人。但辦理股務之業務人員符合資格已達＿＿＿人 者，不受前揭比例之限制。
(A)五、15
(B)五、20
(C)十、20
(D)十五、30



10(B).

23. 僑外股東住滿 183 天的認定是以何種方式為之？
(A)所得所屬年度
(B)課稅年度
(C)領取股票(息)日
(D)選項ABC皆非



11(A).

21. 公司辦理現金增資時，代表公司之董事不備置「認股書」之罰則為：
(A)處新臺幣一萬元至五萬元之罰鍰
(B)處新臺幣二萬元至十萬元之罰鍰
(C)處新臺幣十二萬元至二百四十萬元之罰鍰
(D)處一年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣一百二十萬元以下罰金



12(A).

19. 公司依股東會決議將應分配給股東之股息之全部或一部以盈餘轉增資方式發行新股，按股東原有股 份之比例發給新股之作業，就是我們稱的：
(A)除權作業
(B)除息作業
(C)公開招募作業
(D)承銷作業



13(B).

17. 金融控股公司之增資新股，不得由下列何者辦理簽證？
(A)商業銀行
(B)該金融控股公司之子公司
(C)信託投資公司
(D)股務代理機構



14(C).

14. 依公司法規定，以紅利轉作資本時，依章程員工應分配之紅利，公司以現金發給之，該紅利屬什麼 所得？
(A)其他所得
(B)營利所得
(C)薪資所得
(D)執行業務所得



15(D).

5. 辦理現股質權設定作業程序，以下哪一選項並非必要程序？
(A)出質人及質權人須於質權設定通知書上蓋妥原留印鑑或簽名式及有關孳息之領取約定
(B)出質人及質權人須於股票背面出讓人處及受讓人處蓋妥原留印鑑或簽名式
(C)股票背面註記「質權設定字樣」
(D)取得法院公證處設定質權之證明文件



16(D).

4. 非上市股票私人間直接讓受辦理現股過戶者，以下選項哪一項是不需要？
(A)須讓受雙方填具過戶申請書
(B)須讓受雙方於股票背面簽名或蓋章
(C)須檢附證券交易稅完稅證明
(D)須取得法院判決書或核准函



17(D).

50. 公司發行員工認股權憑證，員工依公司所定之認股辦法行使認股權者，執行權利日標的股票之 時價超過認股價格之差額部分，核屬所規定之「其他所得」，應計入執行年度之所得額，依法課 徵所得稅，其所得代號應為
(A)54C
(B)54F
(C)9A
(D)92



18(B).

39. 股東會後公司應即編製議事錄，由主席簽名或蓋章，除了持股未滿 1,000 股之股東得以上傳「公 開資訊觀測站」替代公告外，應於股東會後____日內，將議事錄分發各股東。
(A)15
(B)20
(C)30
(D)60



19(B).

23. 上市股票私人間直接讓受之規定，下列敘述何者錯誤？
(A)前後兩次之讓受行為不得少於三個月
(B)讓受之股票須符合每次讓受不超過 1000 個成交單位
(C)私人間直接出讓與受讓行為應各算一次
(D)讓受行為之起算，應以讓受行為之日為準，無法證明時，以受讓人向公司申請變更股東名簿 記載之日為準



20(B).

13. 公司以無實體發行有價證券者，依規定買回其股份時，應透過連線電腦操作「開戶基本資料建 檔」交易，設置什麼專戶，憑以辦理股份轉讓及註銷股份等相關帳簿劃撥作業？
(A)登錄專戶
(B)庫藏股專戶
(C)證券集中保管專戶
(D)發行機構專戶



21(C).

48. 股東以融資方式買進及抵繳擔保品之股票，其無償配股股票股利率達百分之＿＿＿＿以上者，該權 值新股應以帳簿劃撥方式轉撥至授信機構融資融券專戶作擔保品。
(A)十
(B)十五
(C)二十
(D)三十



22(D).

39. 鴻海為上市公司，106 年股東常會訂於 106 年 6 月 22 日召開，依法應自何日開始停止股票過戶？
(A)4 月 21 日
(B)4 月 22 日
(C)4 月 23 日
(D)4 月 24 日



23(A).

33. 公開發行股票公司內部人轉讓持股予特定人，應依法完成申報並於規定之期限內完成轉讓，若 A 董 事於 2 月 5 日(星期一)完成預定轉讓持股之申報，A 董事應於何日前完成轉讓，否則須重行申報？
(A)2 月 7 日
(B)2 月 8 日
(C)2 月 9 日
(D) 2 月 10 日



24(B).

32. 經法院拍賣或強制執行之股票過戶，得代替股票及過戶申請書出讓人蓋章欄者為：
(A)法院除權判決書
(B)法院權利移轉證明書
(C)法院拍賣公告
(D)債權轉讓公告



25(A).

3. 上市公司名稱變更換發股票，公司須召開股東會修改章程，並於股東會變更章程後 15 日內向主管 機關申請為變更之登記。請問此處「主管機關」是指？
(A)經濟部
(B)財政部
(C)金融監督管理委員會
(D)臺灣證券交易所



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hyde810803剛剛做了阿摩測驗，考了100分