1(A).1. 有價證券之買賣有受證券交易法第 150 條之規定，私人間之讓受行為三個月不超過一千股者為：
(A)上市股票
(B)上櫃股票
(C)興櫃股票
(D)選項ABC皆是
2(B).22. 公司依證券交易法或公司法規定發行員工認股權憑證，個人依公司所定之認股辦法行使認股權
者，權利執行日標的股票之時價超過認股價格之差額部分，屬所得稅法規定之何類所得？
(A)薪資所得
(B)其他所得
(C)營利所得
(D)財產交易所得
3(C).11. 經由證交法第二十二條之二第一項第三款所受讓之股票，受讓人在多久期限內欲轉讓，仍須依
證券交易法二十二條之二第一項各款所列方式之一，欲將其所受讓之股票轉讓時，亦應辦理預
先轉讓持股之申報後始得轉讓？
(A)三個月
(B)六個月
(C)一年
(D)二年
4(A).6. 「公開發行股票之公司，其發行之股份得免印製股票。依前項規定發行之股份，應洽證券集中
保管事業機構登錄。」以上條文是哪一個法律所訂定？
(A)公司法
(B)證券交易法
(C)票據法
(D)商業登記法
5(D).38. 下列哪一個議案非屬股東會特別決議議案？
(A)解任董事、監察人案
(B)變更公司章程案
(C)決議盈餘轉增資案
(D)承認年度決算表冊案
6(B).31. 於董事會不為召集或不能召集股東會外，得為公司利益，於必要時召集股東會，所指的是？
(A)董事長
(B)監察人
(C)持股超過 10%的大股東
(D)臨時管理人
7(A).18. 不經由在證券商營業處所買賣之上櫃股票每股成交價格，應按該股票下列何者價格，徵收證券
交易稅？
(A)每次交易實際成交價格
(B)買賣當日之收盤價格
(C)買賣前一日之收盤價格
(D)該股票之資產淨值
8(A).9. 下列何者接受股東委託時，有受託股數的限制？
(A)個人徵求
(B)委託信託事業徵求
(C)委託股務代理機構
(D)受一人委託
9(C).X
17. 除息交易日應為股票停止過戶開始日之前第幾天？(該日須為營業日)
(A)一
(B)二
(C)三
(D)五
10(D).43. 上市上櫃公司執行庫藏股於市場買回股份，其可執行之目的，下列何者為非?
(A)轉讓股份予員工
(B)做為公司已發行之可轉換公司債轉換股權之用
(C)為維護公司信用及股東權益，並辦理銷除股份者
(D)預計於股價回升後，自市場賣出獲利以增加公司收益
11(A).21. 公司辦理配發增資新股，停止股票過戶期間為幾天？
(A)五日
(B)十五日
(C)三十日
(D)五個營業日
12(D).5. 依證券交易法第43條之8購入之私募股票辦理現股過戶者，以下選項哪一項是不需要？
(A)須讓受雙方填具過戶申請書
(B)須讓受雙方於股票背面簽名或蓋章
(C)須檢附證券交易稅完稅證明
(D)須檢附臺灣證券交易所核發之證明文件
13(B).34. 依證券交易法第 22 條之 2 第 1 項第 3 款逕向公司董事、監察人、經理人或持有公司股份超過百
分之十之股東購得股票之過戶，應檢附自「公開資訊觀測站」所下載之：
(A)取得股份變動申報書
(B)申報轉讓日報表
(C)股票過戶轉讓申請書
(D)內部人向公司申報持股變動情形申報書
14(B).24. 股票辦理遺失補發，尚於公示催告程序期間，其股息、紅利以及配股等從屬權利應：
(A)不受影響
(B)俟公司接獲法院除權判決書後發給
(C)由掛失人簽具切結書即可發給
(D)俟公司接獲法院公示催告裁定書後發給
15(C).X
22. 上櫃公司辦理增資發行新股後，應於何時將內部人股權變動之資料，輸入「公開資訊觀測站」？
(A)除權基準日後三營業日內
(B)除權基準日後五日內
(C)除權交易日之次月五日以前
(D)除權基準日之次月十五日以前
16(C).29. 下列停止過戶期間何者為錯？
(A)股東常會開會前 60 日內
(B)股東臨時會開會前 30 日內
(C)分派股息、紅利或其他利益之基準日前 15 日內
(D)以上均為正確
17(C).9. 公司內部人欲轉讓其「興櫃公司股票」者，申報人每日得轉讓之股數總額為：
(A)公司已發行股份總數在三千萬股以下者，按千分之二計算；超過三千萬股之部份，按千分之一計算
(B)申報日之前十個營業日，交易市場平均成交量之百分之五
(C)公司已發行股份總數百分之一
(D)以上皆是
18(B).7. 興櫃股票公司內部人轉讓股票依證券交易法第 22 條之 2 第 1 項第 3 款規定轉讓持股予「特定人」
時，該「特定人」之條件為：
(A)對公司財務、業務有充分了解，具有資力者
(B)證券自營商及該公司全體員工
(C)公司全體員工
(D)以上皆是
19(B).1. 公開發行公司出席股東會使用委託書規則之直接法源：
(A)公司法
(B)證券交易法
(C)民法
(D)信託法
20(C).48. 配合過額配售之股東，最遲應於何時完成辦理轉撥過額配售股數?
(A)申請上市時
(B)核准上市之日起三個營業日內
(C)上市掛牌前三個營業日
(D)上市掛牌當天
21(A).40. 公開發行公司應於股東常會三十日前寄發開會通知書，針對三十日的計算，下列何者正確?
(A)開會通知書寄發日及開會當日不計入，中間要間隔三十個日曆日
(B)開會通知書寄發日及開會當日不計入，中間要間隔三十個營業日
(C)從開會通知書寄發日起算，到開會當天為止剛好三十個日曆日
(D)從開會通知書寄發日起算，到開會當天為止剛好三十個營業日
22(A).32. 公司發放股利予股東，下列有關開立之憑單的敘述何者錯誤？
(A)發放之股利或盈餘屬87年度或以後的淨利，其所得人為在境內住滿183天之外僑，公司應開立「各類所得扣繳暨免扣繳憑單」
(B)發放之股利或盈餘屬87年度或以後的淨利，其所得人為大陸地區自然人或法人，公司應開立「各類所得扣繳暨免扣繳憑單」
(C)發放之股利或盈餘屬86年度或以前的股利，其所得人為在境內未住滿183天之外僑，公司應開立「各類所得扣繳暨免扣繳憑單」
(D)發放之股利或盈餘屬86年度或以前的股利，其所得人為大陸地區自然人或法人，公司應開立「各類所得扣繳暨免扣繳憑單」
23(A).49. 依現行公司法，已持有發行股份總數過半數之股東，繼續持有股份若干期間以上，得自行召集
股東臨時會？
(A)3 個月
(B)6 個月
(C)9 個月
(D)一年
24(A).3. 依公司法之規定，在何種前提下，公司之盈餘始得分派股息及紅利？
(A)須先彌補虧損及提撥法定盈餘公積後
(B)須先彌補虧損後
(C)須依法提撥法定盈餘公積後
(D)只要經股東會決議即可分配
25(C).29. 下列停止過戶期間何者為錯？
(A)股東常會開會前 60 日內
(B)股東臨時會開會前 30 日內
(C)分派股息、紅利或其他利益之基準日前 15 日內
(D)以上均為正確
精熟測驗 - 證照◆股務作業實務-阿摩線上測驗
hyde810803剛剛做了阿摩測驗，考了92分
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