【精選】 - 銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)難度:(426~450)-阿摩線上測驗

阿摩：人生不怕重來，就怕沒有未來。

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【精選】 - 銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)難度:(426~450)

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1(C).

53.銀行辦理財富管理業務，有關產品適合度政策所應包括之內容，下列敘述何者錯誤？
(A)客戶風險等級之分類
(B)產品風險等級之分類
(C)應建立監控機制
(D)不應該有例外交易

2(C).

45.銀行兼營證券商依證券交易法之規定所包銷購入之有價證券，於購入一年後仍未賣出者，應納入下列何種項目內？
(A)長期投資
(B)銀行淨值
(C)商業銀行投資境內及境外有價證券限額
(D)銀行負債

3(C).

38.外匯指定銀行承作客戶間即期外匯交易，應比照現行銀行間即期外匯交易於多少個營業日內辦理交割？
(A)一
(B)二
(C)三
(D)四

4(D).

01、（）依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構內部控制制度評估之十三項原則，其中有關董事會應負責事項，下列敘述何者正確？
(A) 核定銀行組織架構
(B) 維持權責劃分
(C) 制定妥善內部控制政策
(D) 監控內部控制制度之適足性。

5(C).

57、（）下列何種情形證券經紀商不得接受委託人之委託開戶？
(A) 受破產宣告已經復權者
(B) 未成年人已經法定代理人代理者
(C) 證券交易所職員雇員開戶買賣上市股票
(D) 受禁治產宣告已經法定代理人代理者。

6(D).

80、（）依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」、財務準則公報第27號及34號公報等相關規定，應於下列何者揭露衍生性金融商品交易資訊？
(A) 日報
(B) 週報
(C) 月報
(D) 季報、半年報及年報

7(B).

71、（）通常「授信擔保品保管袋」不含下列何項文件？
(A) 貸款契約書
(B) 待補事項登記簿
(C) 他項權利證明書
(D) 火險保單

8(C).有疑問

01、（）交易、記錄、保管不集中一人或一個部門執行是屬於下列何項控制原則？
(A) 授權程序
(B) 文件憑證和記錄
(C) 獨立內部覆核
(D) 職能分工

9(C).

60.下列何者為稽核人員對營業單位消費金融業務之查核重點？
(A)產品規劃
(B)授信政策
(C)政策準則之遵循
(D)績效考核

10(C).

33.授信業務可分為直接授信及間接授信，下列何項係屬直接授信？
(A)保證
(B)承兌
(C)開發信用狀
(D)押匯

11(A).

15.有關查核款項收付，下列何項無缺失？
(A)取款憑條日期更改經存戶蓋原留印鑑
(B)存戶存入現金，經辦員於傳票上蓋轉帳章與私章
(C)取款憑條金額之大寫更改經存戶蓋原留印鑑
(D)傳票認證資料中經辦員代號與傳票上蓋章之經辦員不一致

12(D).

58.票券商承銷融資性商業本票，以債票形式發行，其最高發行面額不得大於新臺幣多少元？
(A) 10 萬元
(B) 100 萬元
(C) 1,000 萬元
(D) 1 億元

13(C).

6.每一營業、財務保管及資訊單位作一般自行查核，應多久至少辦理一次？
(A)一個月
(B)一季
(C)半年
(D)一年

14(C).

7.依規定每一營業單位應至少多久辦理一次一般自行查核？
(A)每月
(B)每季
(C)每半年
(D)每年

15(A).

74.金融業務電腦化後，對稽核人員影響最大的改變為何？
(A)稽核軌跡的改變
(B)作業方式的改變
(C)作業分工的改變
(D)授權方式的改變

16(D).

41.外匯指定銀行辦理進口業務，對賣方付息之遠期信用狀於匯票承兌時，應以下列何種會計科目列帳？
(A)進口押匯
(B)短期放款
(C)應收保證款項
(D)應收承兌票款

17(　).有疑問

44.短期票券利息所得所採之分離課稅稅率為下列何者？
(A) 10%
(B) 15%
(C) 20%
(D) 25%

18(A).有疑問

54.小蔡預計二年後退休，目前有 300 萬銀行存款，該存款為支應其退休後之生活資金，理財業務人員應建議其投資下列何種商品為佳？
(A)新興市場股票型基金
(B)對沖基金
(C)債券型基金
(D)十年期保本連動債

19(B).

39.外匯指定銀行辦理新臺幣與外幣間遠期外匯交易，依規定得展期時，應依下列何種匯率重訂展期價格？
(A)依原訂契約之匯率辦理
(B)依展期日當時市場之匯率辦理
(C)依原交易日銀行掛牌之匯率辦理
(D)依展期前二個營業日銀行掛牌之平均匯率辦理

20(C).

42.銀行承作債券附條件買賣交易，下列措施何者有缺失？
(A)各級人員依分層授權限額劃分標準辦理
(B)於交易紀錄單上詳實記載交易明細及經辦人員
(C)承作附賣回交易，應掣發保管憑證給客戶
(D)到期收回之保管憑條，均由客戶簽章或蓋原留存印鑑

21(A).有疑問

44.依主管機關規定，銀行轉投資企業總額，至多不得超過投資時銀行淨值之多少？
(A) 15%
(B) 40%
(C) 100%
(D) 150%

22(　).有疑問

47.信託業受託持有「每一員工福利儲蓄（或持股）信託」分別所投資股票合計數達該企業已發行股數至少多少百分比以上時，即應申報主管機關備查？
(A)百分之三
(B)百分之五
(C)百分之七
(D)百分之十

23(　).有疑問

40.進口廠商應清償多少墊款，銀行始得同意辦理即期信用狀擔保提貨？
(A)二分之一
(B)三分之一
(C)四分之一
(D)全部

24(　).有疑問

49.以指定用途信託申請書替代手續費收入憑證者，下列敘述何者正確？
(A)因非屬銀錢正式收據，不必報繳印花稅
(B)應向委託人扣繳所得稅
(C)應依規定報繳印花稅
(D)受託人應扣繳所得稅

25(A).

54.公司員工應於其業務範圍內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明，此行為乃屬何種業務經營原則？
(A)勤勉原則
(B)忠實誠信原則
(C)專業原則
(D)善良管理人注意原則

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kekecalvin剛剛做了阿摩測驗，考了56分