風險管理制度與實務自由測驗(難度:非常簡單)-阿摩線上測驗

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32分

(2 分29 秒)

模式:自由測驗
科目:風險管理制度與實務
難度:非常簡單

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1(C).

4.回顧美國的儲蓄貸款機構於 1980 年代的倒閉風潮，係為下列何種風險威脅金融機構的例證？
(A)國家風險
(B)再融資風險
(C)再投資風險
(D)市場價值風險

2(D).

51.銀行為提高普通股權益比率，可採用下列哪些措施？ A.現金增資 B.盈餘轉增資 C.不動產重估 D.發行可轉換次順位債券
(A)僅 AB
(B)僅 CD
(C)僅 BCD
(D) ABCD

3(B).

22.有關消費性放款之信用評分制度，下列敘述何者錯誤？
(A)系統量化評分後，即不准再執行額外人為輔助之加減分異動
(B)借款人容易在申請時隱匿不利之個人資訊，導致違約率上升
(C)銀行依信用評分決定准駁和最高申貸金額
(D)常理上，銀行降低信用評分的准駁標準，會提高信用風險規模

4(C).

2.有關轉投資類型的投資中心，該單位宜使用下列何者當作績效衡量指標？
(A)銷售額
(B)外部損益
(C)投資報酬率
(D)可控制成本

5(B).

25.有關公司債之敘述，下列何者正確？
(A)同一發行機構的短期債券評等與長期債券評等並無絕對關係
(B)同一發行機構的短期債券評等較高，則長期債券評等較高
(C)同一發行機構的長期債券評等較高，則短期債券評等較高
(D)公司長期債券評等最重要的因素是對該公司流動能力優劣的評估

6(A).

40.銀行的交易對手發現衍生性交易明顯不利於自己時，可能選擇「不履約」，係稱為何種風險？
(A)交割日風險
(B)交割日之前的風險
(C)直接放款風險
(D)間接放款風險

7(D).

4.關於資金移轉價格，下列何者錯誤？
(A)銀行的營運政策及顧客價格，與資金移轉價格系統的訂價策略無關
(B)資金移轉價格的首要功能是適當調撥各部門和分行的剩餘與不足資金
(C)本國銀行資金移轉價格系統中，扮演居中協調的單位主要是指總行的財務部
(D)移轉價格的訂定可誘導相關部門或行員，落實推動高階主管屬意的業務項目

8(D).

57.新巴賽爾資本協定，2004 年 6 月將「作業風險」的「最低資本需求」，納入資本適足率的第一支柱。依據金管會定義作業風險，係起因於哪些不當因素，造成銀行損失之風險，下列敘述何者錯誤？
(A)人員
(B)系統
(C)內部作業與外部事件
(D)策略風險與信譽風險

9(C).

57.中國外匯交易中心公布人民幣兌美元中間價為 6.2298 元，較前一交易日重貶 1.9%，此對於外國銀行在當地之授信或投資會衍生何種類型風險？
(A)信用風險
(B)外匯風險
(C)作業風險
(D)流動性風險

10(B).

4.若財務部轄下有資金調撥等三個科別，則財務部經理每月領取的薪資費用之歸屬，下列何者正確？
(A)此薪資費用是財務部的間接成本
(B)此薪資費用是財務部轄下資金調撥等三個科別的直接成本
(C)此薪資費用是財務部轄下資金調撥等三個科別的間接成本
(D)此薪資費用不宜當作財務部轄下任何科別的直接或間接成本

11(A).

22.甲公司該年度相關財務數字如下：銷貨收入 7,500 萬元、銷貨毛利 2,800 萬元、營業費用 2,200 萬元、流動資產 700 萬元、流動負債 220 萬元、利息費用 150 萬元、長期資產淨額 800 萬元，請計算其利息保障倍數？
(A) 4.0
(B) 5.1
(C) 6.3
(D) 8.8

12(B).

7.關於資金移轉價格，下列敘述何者不適當？
(A)全行的會計利潤係指「本期損益」，是由營業單位的營運利潤與財務部的財務利潤所構成
(B)銀行營業單位所稱的營運利潤，包括內部損益與外部損益
(C)銀行的聯行往來政策，應優先追求閒置資金的利潤極大化
(D)存放款顧客的價格簡稱存款利率與放款利率，是藉由內部移轉價格加減利潤目標而訂定

13(A).

26.根據銀行法及金融控股公司法，銀行對利害關係人之授信風險限額，下列敘述何者正確？
(A)對同一授信客戶之每筆或累計擔保授信金額達新台幣 1 億元以上或淨值 1%者，其條件不得優於其他同類授信對象
(B)對同一授信客戶之每筆或累計擔保授信金額達新台幣 2 億元以上或淨值 2%者，其條件不得優於其他同類授信對象
(C)對同一授信客戶之每筆或累計擔保授信金額達新台幣 3 億元以上或淨值 3%者，其條件不得優於其他同類授信對象
(D)對同一授信客戶之每筆或累計擔保授信金額達新台幣 4 億元以上或淨值 4%者，其條件不得優於其他同類授信對象

14(B).

49.企業為改善財務結構，董事會同意以現金出售固定資產，實現處分資產之資本利得，其財務結構將有下列何種變化？
(A)存貨比率下降且流動比率下降
(B)負債比率下降且速動比率上升
(C)應收帳款週轉率上升且速動比率下降
(D)負債比率上升且流動比率上升

15(B).

37.信用風險報告與監督成果，能暢行無阻地傳達至高階主管，屬於何種決策程序？
(A)從上而下
(B)由下往上
(C)垂直溝通程序
(D)平行協調程序

16(D).

11.「借短貸長」的資金部位，可能存在何種風險？
(A)再投資風險
(B)再融資風險
(C)市場價值風險
(D)信用風險

17(D).

51.計算銀行市場風險值(VaR)，係以「損失波動幅度」(σ)與「波動倍數」（容忍水準%）相乘，因此估計各部位的 VaR=0－Z×β×(σ)，β為敏感性係數，假設債券部位的投資損失符合常態分配，則單尾容忍水準 2.5%的損失門檻，殖利率標準差為 0.5%，β為敏感性係數為 1，下列敘述何者正確？
(A) VaR=0－1.96×1×0.005
(B) VaR=0－1.96×1×0.025
(C) VaR=0－1.645×1×0.005
(D) VaR=0－2.325×1×0.005

18(B).

43.銀行為發揮內部評等制度法(Internal Rating-Based Approach, IRB)的管理功能，除了必須建立信用評等制度的機制外，尚需建立之制度，下列敘述何者錯誤？
(A)風險調整後之資本報酬率(RaROC)
(B)風險資本(Capital at Risk)
(C)法定資本
(D)經濟資本(Economic Capital, EC)

19(D).

23. Moody’s 將短期別債券之信用等級分為 Prime-1, Prime-2, Prime-3, 以及 Not-Prime。請問其中 Not-Prime 類似於長期債券哪個信用等級以下？
(A) Aa1
(B) A1
(C) Baa1
(D) Ba1

20(B).

27.銀行的交易對手發現，衍生性交易明顯不利於自己時，可能選擇「不履約」，係稱為何種風險？
(A)交割日風險
(B)交割日前的風險
(C)直接放款風險
(D)間接放款風險

21(C).

1.關於風險管理組織運作方式，下列敘述何者錯誤？
(A)強調風險產生單位與監督單位宜相互隸屬
(B)風險管理的決策過程涵蓋「從上而下」與「由下往上」兩種
(C)不論哪種風險，均應詳細釐清前台、中台及後台的職掌，集中控制、分權營運
(D)業務管理部門須定期評估所有營業單位的營業概況，包括不同業務的收支、利潤與風險承擔