阿摩：千點萬點，不如名師指點
56分
(3 分38 秒)
模式:今日錯題測驗
科目:銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
 繼續測驗
再次測驗 下載 下載收錄
1(D).

1.下列何項不是美國國會「崔德威委員會」(COSO)報告中強調之內部控制要素？
(A)內部環境
(B)風險評估
(C)資訊與溝通
(D)內部稽核功能評估



2(C).
X


4.有關銀行各營業、財務保管及資訊單位辦理自行查核應注意事項，下列敘述何者正確？
(A)自行查核人員辦理自行查核工作完竣後，應即撰成「自行查核報告」，逕報總行稽核單位審核
(B)自行查核所發現之缺失，自行查核負責人應促請該單位人員注意改善
(C)自行查核負責人員應對「工作底稿」及「自行查核報告」之真實性負完全責任
(D)查核時，如發現業務經辦人員有違規事項，或舞弊失職情事，應即密報總行稽核單位處理



3(D).
X


8.下列何種情況營業單位得免辦理專案自行查核乙次？
(A)金融檢查機關辦理專案業務檢查之月份
(B)稽核單位辦理專案業務內部稽核之月份
(C)辦理法令遵循事項自行評估之月份
(D)會計師辦理查核之月份



4(C).

9.有關出納人員之敘述，下列何者正確？
(A)為求熟悉業務流程，出納人員應長期擔任
(B)出納人員應掌管金庫密碼及鑰匙
(C)出納人員不得兼任會計及放款業務
(D)櫃員主任（大出納）得保管櫃員章戳



5(A).
X


11.下列何者不符合空白單據之領用、保管及簽發之內部控制？
(A)空白單據登記簿之啟用表或經管人員一覽表，經管人員異動時，資料應更新
(B)各項空白單據應設簿控管，其領入及發放應逐筆登記，並經主管人員核章
(C)各項空白單據要作不定期的盤點，並作成紀錄
(D)櫃員領取空白單據應於日終結帳時登載於登記簿



6(A).

15.存單設質後存戶始申請自動轉期者，下列敘述何者正確？
(A)應經質權人同意
(B)應由存款人承諾不辦理中途解約
(C)應由質權人於存單背面簽章
(D)因不影響質權人權益，故不須經質權人同意



7(D).
X


16.掛失止付票據提示時，如存款不敷票據金額者，金融業者應以下列何種理由退票？
(A)業經止付
(B)存款不足及票據經掛失止付
(C)終止擔當付款契約
(D)存款不足及終止擔當付款契約



8(D).

17.拒絕往來戶申請撤銷付款委託，銀行應如何辦理？
(A)得隨時辦理
(B)於提示期限內辦理
(C)於提示期限經過後辦理
(D)不予受理



9(D).

19.受理下列何種機構之存款，銀行不得帳列「同業存款」？
(A)一般本國銀行
(B)外國銀行在臺分行
(C)信用合作社
(D)信託投資公司



10(B).
X


22.定期存款到期後超過一個月申請續存，下列敘述何者正確？
(A)逾期部份不予計息
(B)新存單自原到期日起息
(C)新存單自轉存之日起息
(D)逾期部份按原存單利率計息



11(C).

27.有關請求權消滅時效中斷之方式，下列敘述何者錯誤？
(A)聲請調解
(B)聲請強制執行
(C)請求後六個月內不起訴
(D)依督促程序，聲請發支付命令



12(A).

38.查核境外華僑及外國人投資國內證券開設新臺幣帳戶，下列何者有缺失？
(A)開戶代理人為國內律師事務所
(B)以保管銀行受託保管專戶名義開戶
(C)僅在一家金融機構開設一戶活期性存款帳戶
(D)每月十日將上月份帳戶相關資料函報中央銀行



13(A).

57.有關證券商在辦理證券承銷案件時，除先行保留自行認購部分外，其配售方式種類，下列敘述何者錯誤？
(A)員工認購
(B)競價拍賣
(C)詢價圈購
(D)公開申購配售



14(D).
X


58.票券商辦理商業本票承銷業務，下列敘述何者錯誤？
(A)應對發行公司詳實辦理徵信調查
(B)應查證發行公司發行計畫與償還財源
(C)應取具發行公司自行編制之財務報表，以決定承銷金額
(D)承銷之商業本票經其他金融機構保證者，得免徵信調查



15(D).
X


61.稽核人員對於消費金融業務之查核，可利用之輔助工具，下列何者較不具相關性？
(A)定期存款明細表
(B)逾期放款明細表
(C)動產設定未回報表
(D)信用相關之管理資訊系統



16(D).

62.有關銀行以策略聯盟方式行銷消費金融商品，下列敘述何者錯誤？
(A)透過車商推介汽車貸款
(B)透過代書推介房屋貸款
(C)透過房屋仲介業行銷房屋貸款
(D)透過既有客戶推介現金卡、信用卡



17(C).

63.銀行消費金融產品之策略與規劃，應從下列何者開始？
(A)作業流程
(B)產品定位
(C)市場分析
(D)利潤模型



18(D).
X


64.依主管機關規定，除已向主、從債務人訴追或處分擔保品者外，所謂逾期放款是指積欠本金或利息超過清償期多久？
(A)一個月
(B)二個月
(C)三個月
(D)六個月



19(B).

66.依主管機關規定，信用卡發卡機構對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報予下列何 者？
(A)金融聯合徵信中心
(B)聯合信用卡中心
(C)警察局
(D)金融監督管理委員會



20(B).
X


67.有關銀行辦理借戶信用評估，下列何者係屬對申貸者的職業特性、在職期間及個人本身的特質，諸如名聲、付款習慣、持 有資產等所作的考慮？
(A)信用評等
(B)償債能力
(C)穩定性
(D)還款意願



21(A).
X


68.下列何者不是消費金融產品？
(A)信用卡
(B)有價證券質押貸款
(C)汽車貸款
(D)企業週轉資金貸款



22(A).

70.有關消費金融產品之特性，下列敘述何者錯誤？
(A)多屬具自償性的中短期融資
(B)龐大的銷售及資料處理人員
(C)產品需要不斷創新
(D)承作單位成本高



23(A).

73.有關網路銀行之安全控管機制，下列何機制未採用電子憑證，使用者憑身分證號碼、使用者代碼及個人密碼即可進入網路 銀行？
(A) SSL 機制
(B) SET 機制
(C) Non-SET 機制
(D) FXML 機制



24(D).

74.網路銀行業務所稱「約定轉帳」，因資金移轉之稽核軌跡及資金流向十分明確，得排除下列何項安全設計？
(A)訊息隱密性、完整性
(B)來源辨識性、不可重覆性
(C)訊息隱密性、不可重覆性
(D)無法否認傳遞訊息、無法否認接收訊息



25(D).
X


79.有關衍生性金融商品之評價作業管理，下列敘述何者錯誤？
(A)交易部位應以即時或每日市價評估為原則
(B)交易員負責評價或提供評價資料
(C)市價評估報告應公允表達部位之公平價值
(D)評估報告應呈報董事會授權之高階主管



最頂 ▬
快捷工具

今日錯題測驗-銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)-阿摩線上測驗

日間剛剛做了阿摩測驗，考了56分