今日錯題測驗-風險管理制度與實務-阿摩線上測驗

阿摩：得意不忘形，失意不變形。

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模式:今日錯題測驗
科目:風險管理制度與實務

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1(D).

15.依據標準普爾信用評等機構之觀點，下列哪些指標可以衡量受評公司之現金流量是否足夠？ A.營業利益/營業收入 B.長短期借款/總資產 C. (正常營業活動的現金流量+利息費用)/利息費用 D.借款的還本期限
(A)僅 CD
(B)僅 AD
(C)僅 BCD
(D)ABCD

2(A).

16.銀行承作中小企業授信時，尋求「中小企業信保基金」給予保證，對於債權銀行的信用風險有何影響？
(A)降低
(B)提高
(C)不變
(D)無關

3(A).

20.關於國家風險的統計，下列敘述何者錯誤？
(A)總暴險除已動用的放款餘額，還需加計剩餘可用或未動用部份
(B)信用狀保兌按承作金額計算暴險值
(C)已提列資產減損之有價證券投資，直接按減損後之資產價值計算
(D)附賣回證券直接以有價證券之市場價值計算

4(C).

21.根據金管會規定，本國銀行在大陸地區的授信、投資與資金拆存總額，不得高於銀行淨值的多少比重？
(A)2 倍
(B)1.5 倍
(C)1 倍
(D)0.5 倍

5(C).

23.票券金融公司之資本適足率須達到多少以上，才可辦理外幣債券及股權商品的投資？
(A)8%
(B)9%
(C)10%
(D)12%

6(C).

27.證券商的資本適足率，計算的風險範圍包括下列哪些？ A.市場風險 B.信用風險 C.作業風險 D.財富管理通路風險
(A)僅 A
(B)僅 AB
(C)僅 ABC
(D)ABCD

7(C).

28.當銀行知悉授信客戶之信用暴險額及違約損失率，但未知違約發生機率時，可藉由「簡化」公式估算客戶的信用損失，下列公式何者錯誤？
(A)信用損失=信用暴險額*違約機率*違約損失率
(B)信用損失=信用暴險額*違約機率*(1 ﹣回收率)
(C)信用損失=信用暴險額*違約機率*呆帳準備率
(D)信用損失=信用暴險額*違約機率 ﹣回收金額

8(A).

30.依規定授信資產分成五類，並依授信資產債權餘額一定比率提列放款損失準備，下列何者錯誤？
(A)第一類正常授信者，無須計提損失準備
(B)第二類應予注意者，2%
(C)第三類可望收回者，10%
(D)第五類收回無望者，100%

9(D).

32.銀行藉由「損失波動幅度」與「波動倍數」的相乘，估算哪種風險部位的限額門檻？
(A)信用風險值或限額
(B)市場風險值或限額
(C)作業風險值或限額
(D)信用損失的期望值與標準差

10(C).

34.當「利率敏感性係數」為 5，且殖利率上升 0.01%時，原來 1 百萬元的債券，市場價格（值）變為下列何者？
(A)1,000,500 元
(B)1,000,100 元
(C)999,500 元
(D)999,100 元

11(B).

36.有關銀行的放款對存款之比率（簡稱存放比率），下列敘述何者錯誤？
(A)存放比率愈高，銀行的流動性愈低
(B)存放比率愈高，銀行的流動能力愈強
(C)存放比率愈高，銀行的流動性風險愈大
(D)存放款業務為主的銀行，存放比率仍具相當參考價值

12(C).

39. IFRS 9 的損失估計方式，以下列何者為基礎？
(A)歷史損失經驗模式
(B)有限損失認列模式
(C)預期信用損失模式
(D)實際損失認列模式

13(B).

41.銀行根據風險胃納、策略及管理所需建立之損失機率範圍，藉由內部風險管理部門，計算非預期損失的資本需求額，名稱為下列何者？
(A)法定資本
(B)經濟資本
(C)已投入資本
(D)緩衝資本

14(B).

42.銀行的董事會將授信管理處定義為利潤中心時，其權責宜包括下列哪些？ A.信用風險的監督管理 B.承擔授信績效的使命 C.監控資本適足率的任務 D.訂定風險胃納制度
(A)僅 A
(B)僅 AB
(C)僅 ABC
(D)ABCD

15(B).

46.假設 A 銀行持有本金$10,000、票面利率固定 5%之 5 年期債券外，其餘資產均為現金；負債部分只發行一年到期的定期存單，金額$8,000，固定利率 2%，到期後發行新存單的利率隨市場走勢調整，並預期未來無另外資產。市場利率在第一年年底，若上升 50 個基準點，請問第二年年底的淨利息利潤，相較於第一年年底變動多少？
(A)減少$50
(B)減少$40
(C)增加$40
(D)增加$50

16(C).

47.乙公司 2022 年度損益表的主要會計科目為：營業收入 166,228 萬元、營業成本 92,304 萬元、營業費用 13,384 萬元、利息費用 1,858 萬元、處分固定資產損失 99 萬元、匯兌損失 33 萬元，請問該公司的財務費用率為多少？
(A)0.54%
(B)0.84%
(C)1.04%
(D)1.14%

17(B).

49.有關「指數型」住宅貸款的產品特性，下列哪項內容不適當？
(A)授信對象以自然人為主
(B)屬於固定利率計息，借款人須每月還本付息
(C)搭配「指標利率」計算貸款利率，但此指標須貸放機構不能直接操控
(D)除承貸銀行事先約定外，該類貸款仍可提前還款

18(C).

50.下列何者非屬國內信用評等或評分機構？
(A)中華信用評等公司
(B)台灣經濟新報
(C)惠譽公司
(D)金融聯合徵信中心

19(D).

51.有關評等模型的建置方法，下列敘述何者錯誤？
(A)財務評等模型強調，只能蒐集到企業的「財務狀況」，其他構面無法納入模型
(B)基本模型的評等強調，資料來源還包括申貸客戶的授信與外匯往來的利潤貢獻、股價等因素
(C)將授審主管主觀判斷因素納入，作加減分調整，成為「授信戶的個別評等」
(D)授信戶的個別評等，實務上又稱「授信特徵評等」

20(A).

52. S & P 國際信評機構的國家主權評等，攸關等級制度，下列敘述何者正確？ A.分成投資級與投機級兩大類 B. 信用等級介於 AA 與 CCC 之間者，相同等級再細分三個層級 C.旨在反映各國「主權債」的償還能力 D.旨在反映各國政府機關所發行「權益證券」的信用品質
(A)僅 ABC
(B)僅 BCD
(C)僅 ABD
(D)ABCD

21(B).

53.依據銀行資本適足性及資本等級管理辦法，下列何者不得列為普通股權益的第一類資本？
(A)資本公積
(B)可轉換之次順位債券
(C)累積盈虧
(D)普通股

22(D).

54.金融控股公司的資本適足率未達標準時，主管機關得採行下列哪些措施？ A.盈餘不得以現金分配 B.限制給付董事、監察人酬勞 C.命令限期裁撤子公司之分支機構或部門 D.命令其於一定期間內處分所持有被投資事業之股份
(A)僅 A
(B)僅 AB
(C)僅 BCD
(D)ABCD

23(A).

56.有關授信業務之回收風險構成因素及其效益，不包含下列何者？
(A)契約保障條款：效益為積極採取法律行動矯正
(B)擔保品：效益為將信用風險移轉為資產風險
(C)建立拍賣市場：效益為損失回收
(D)第三人保證：效益為風險由借款人移轉為借款人與保證人

24(D).

57.某銀行承做兩筆衍生性金融交易，其一為名目本金$200,000，期別 5 年的利率交換契約，計算權數為 0.005，當期暴險額為$5,000 。另一筆為名目本金$100,000，期別 3 年的外匯交換契約，計算權數為 0.05，當期暴險額為 $3,000，請問該銀行的信用相當額為何？
(A)3,000 元
(B)6,000 元
(C)7,000 元
(D)14,000 元