1(C).4.若財務部轄下有資金調撥等三個科別，則財務部經理每月領取的薪資費用之歸屬，下列何者正確？
(A)此薪資費用是財務部的間接成本
(B)此薪資費用是財務部轄下資金調撥等三個科別的直接成本
(C)此薪資費用是財務部轄下資金調撥等三個科別的間接成本
(D)此薪資費用不宜當作財務部轄下任何科別的直接或間接成本
2(A).7.下列何者不屬於銀行實務上所稱「買入負債」的融資行為？
(A)在債券市場，買入「金融債券」
(B)在貨幣市場，發行「可轉讓定期存單」
(C)在同業拆款市場，籌措「同業融資」
(D)在重貼現及短期融通市場，辦理「央行融資」
3(A).12.有關自用住宅抵押貸款，下列敘述何者錯誤？
(A)依據銀行法規定，購買或建造住宅之放款期限不得超過二十年
(B)寬限期係指貸款期間只付利息，不攤還本金
(C)求償順位首先應向借款人求償，次就不足部分才可轉向保證人求償
(D)銀行辦理自用住宅放款，不得要求提供連帶保證人
4(B).16. Moody’s 採取由上而下(Top-Down)的評估方式，檢視受評公司的風險等級。所謂由上而下的評估方式，係
指下列何者？
(A)由 Aaa 信用等級至 C 信用等級
(B)風險層次由國家風險至產業風險，終至企業風險
(C)上自總經理下至各執行部門，逐一檢視各單位風險狀況
(D)由該公司所處產業之營運優劣排序，決定該公司之暴險等級
5(A).17.有關財富管理業務的特性，下列何項內容不適當？
(A)評等對象是借款客戶
(B)執行「Know Your Customer； KYC」步驟在於瞭解客戶風險等級
(C)進行「KYP」步驟在於說明金融商品的風險等級
(D)業務適合度係依客戶的 KYC 與 KYP 來認定
6(D).21.關於國家風險的統計，下列敘述何者錯誤？
(A)總暴險除已動用的放款餘額，還需加計剩餘可用或未動用部份
(B)信用狀保兌按承作金額計算暴險值
(C)已提列資產減損之有價證券投資，直接按減損後之資產價值計算
(D)附賣回證券直接以有價證券之市場價值計算
7(D).23.為避免發生系統性風險，主管機關於必要時得提高資本適足率之最低比率，但最高不得超過多少？
(A) 0.50%
(B) 1.00%
(C) 2.00%
(D) 2.50%
8(B).24.關於金融控股公司之合格資本，應包括下列哪些項目？ A.普通股 B.特別股 C.商譽 D.按持股比例乘
於子公司合格資本
(A)僅 A
(B)僅 AB
(C)僅 ACD
(D) ABCD
9(B).26.下列何者不屬於內部評等制度法(Internal Rating-Based Approach, IRB)之信用風險資本計提的決定因素？
(A)違約機率
(B)存續期間
(C)違約損失率
(D)信用暴險值
10(A).28.商業銀行會衍生信用風險的金融業務，包括表內的企業金融業務與消費金融業務及表外的衍生性和非衍生
性業務。關於表外非衍生性業務的種類，下列敘述何者錯誤？
(A)選擇權
(B)擔保信用狀
(C)未動用額度的「承諾協議書」
(D)循環式包銷融資
11(C).31.下列哪項部位不須提列個別市場風險的資本需求額？
(A)固定收益證券部位
(B)利率商品部位
(C)外匯商品部位
(D)權益證券部位
12(C).33.下列哪項敘述，無法反映該銀行存在嚴重的流動性風險？
(A)借款客戶出現嚴重違約，銀行發生擠兌
(B)銀行的資產與負債項目，面臨期限結構不一致，且隨著時間演進而擴大「負」缺口部位
(C)存在超額準備，且流動準備比率維持在 15%以上
(D)銀行對外籌措資金窒礙難行
13(D).36.新巴賽爾資本協定於 2004 年 6 月，將「作業風險」的「最低資本需求」，納入資本適足率的第一支柱。
依據金管會定義作業風險，係起因於哪些不當因素，造成銀行損失之風險，下列敘述何者錯誤？
(A)人員
(B)系統
(C)內部作業與外部事件
(D)策略風險與信譽風險
14(C).38.按照資本適足性管理辦法，銀行發行的「長期別次順位債券」，在計算資本適足率時，具有何種資本性質？
(A)普通股股本
(B)第一類資本
(C)第二類資本
(D)不可視為資本使用
15(B).39.主管機關為強化銀行風險承擔能力，規定本國銀行辦理購置住宅加計修繕貸款及建築貸款餘額之備抵呆帳
提存比率，屬於「不動產」的貸款須提列多少比率？
(A) 1%
(B) 1.5%
(C) 2%
(D) 2.5%
16(A).41.有關風險管理體質檢視架構之步驟，下列何者正確？
(A)風險策略→風險組織→風險衡量→風險監控→風險願景
(B)風險組織→風險策略→風險衡量→風險監控→風險願景
(C)風險策略→風險衡量→風險組織→風險監控→風險願景
(D)風險策略→風險組織→風險願景→風險衡量→風險監控
17(C).44.傑克在 1 歐元兌換 1.25 美元時，購買德國債券 1,000 歐元，持有至市價 884 歐元、匯率為 1 歐元兌換 1.5385
美元時賣出，在不考慮其他收益下，請問此投資者的損益為何？
(A)損失 116 美元
(B)獲利 360 美元
(C)獲利 110 美元
(D)損失 178 美元
18(B).45.旺旺公司發行一張由大發銀行允諾承兌的匯票，面額 500 萬元，180 天到期，貼現率為 6%，承兌費用為
發行面額的 0.5%，則該銀行允諾承兌匯票的發行價格為何？
(A) 2.5 萬元
(B) 485.21 萬元
(C) 25 萬元
(D) 48.52 萬元
19(B).X
49.根據金管會規定，本國銀行在大陸地區的授信、投資與資金拆存總額，不得高於銀行淨值的多少比重？
(A) 2 倍
(B) 1.5 倍
(C) 1 倍
(D) 0.5 倍
20(C).50.有關信用違約交換(Credit Default Swap；簡稱 CDS)的特性與應用，下列敘述何者錯誤？
(A)銀行的 CDS 價格主要取自 Bloomberg 金融資訊網，透過系統每日檢視一次並留存資料備查
(B)銀行「未核配」國家風險額度的國家，常理上屬於整體風險較高的國家
(C) CDS 越低的國家，國家風險越大
(D)國家風險額度的凍結及解凍，通常由 CDS 價格高於和低於 101（含）基點(Basis Point)或 1.01%作為標
準
21(D).53.證券商資本適足率高於 100%，但低於 120% ，應提列多少比率的特別盈餘公積？
(A) 10%
(B) 20%
(C) 30%
(D) 40%
22(B).55.資本適足率為 10.5%的大直銀行，使用內部評等法，對 AAA 級授信客戶，設定 14%風險權數，低於標準
法使用的 20%，若該銀行承作此客戶 10 億元「無擔保授信」，請問兩種方法相差多少資本計提額？
(A) 0.6 億元
(B) 0.063 億元
(C) 0.112 億元
(D) 0.128 億元
23(B).58.五年期的英國純折扣債券，面額為 100 英鎊，市場顯示相同風險等級的五年期殖利率為 3%。若英鎊對美
元的匯率為 1：1.3310，則當英鎊貶值 1%，債券價值將變動多少幅度？
(A)增加 0.84 美元
(B)增加 0.86 美元
(C)減少 5.57 美元
(D)減少 5.74 美元
24(C).59.自 2017 年起，金融機構的洗錢防制人員，至少須先上完多少時數的訓練課程，並考試取得結業證書，才
能執行業務？
(A) 6 小時
(B) 12 小時
(C) 24 小時
(D) 48 小時
25(D).X
58.與市場風險有關之主要部位，計算變動幅度時，具體涵義係指利率、匯率或石油價格等市場因素變動「一
單位」時，觀察目標部位或金融商品的價格，變動多少幅度，針對風險指標的名稱，下列何者錯誤？
(A)風險係數
(B)波動幅度
(C)向下風險
(D)敏感性係數
近期錯題測驗-風險管理制度與實務-阿摩線上測驗
umimi剛剛做了阿摩測驗，考了92分
寫作批改
VIP與詳解卡管理
