1(B).33.比較臺灣主管機關對銀行與票券金融公司的資本適足率與業務限制,下列敘述何者錯誤?
(A)票券金融公司在金融控股公司法中,隸屬於銀行業,所以兩者的資本適足率相當類似
(B)當銀行呈現資本顯著不足或資本嚴重不足,及票券金融公司的資本適足率未達 8%,主管機關皆可命令「限期
裁撤」分支機構
(C)銀行及票券金融公司如未按照主管機關要求,在期限內提出資本重建或其他財務業務改善計畫,可對負責人減
薪,或解除其職務
(D)銀行的資本等級未達資本適足,票券金融公司的資本適足率未達 8%或最低資本適足率要求,皆不得以「現金」
分配盈餘或買回股份
2(A).36.有關銀行因資本適足率而受到之業務規範與限制,下列敘述何者錯誤?
(A)在中國大陸設立代表人辦事處,則資本適足率須達到 8%以上
(B)資本適足等級之銀行可發行現金儲值卡
(C)申請轉投資金融相關事業,應將本次申請投資金額納入計算後之資本適足率達到資本適足等級
(D)銀行的資本等級屬於資本顯著不足,不得使用現金分配盈餘
3(C).37.臺灣保險業使用「風險基礎資本額」(Risk Based Capital)衡量其資本適足率,且規定該比率不得低於下列何者?
(A) 100%
(B) 150%
(C) 200%
(D) 250%
4(B).X
38.臺灣「金融控股公司合併資本適足性管理辦法」要求金融控股公司之子公司,應符合各業別資本適足性之相關規
範,整個集團的資本適足率則不得低於下列何者?
(A) 100%
(B) 150%
(C) 200%
(D) 250%
5(D).42.客戶之違約風險係由違約事件的發生機率來描述,銀行經營業務可能面對違約行為的挑戰,下列敘述何者錯誤?
(A)經濟違約
(B)尚未履行付款義務之違約
(C)交易對手未遵守契約規定的違約
(D)掌握擔保品的處分權與第三人的保證
6(A).X
47. 2014 年 1 月 1 日以後,第一類屬於正常的授信資產要計提的放款損失準備,為該類授信資產債權餘額的多少比率?
(A) 0.50%
(B) 1%
(C) 2%
(D) 10%
7(B).54.下列何者不屬於「存款準備」部位?
(A)庫存現金
(B)存款負債
(C)存款準備金帳戶餘額
(D)跨行業務清算基金專戶的存款
8(C).55. 2011 年 10 月起,台灣的流動準備法定比率是多少?
(A) 7%
(B) 9%
(C) 10%
(D) 12%
9(C).56.有關流動性危機與流動性風險的敘述,下列何者錯誤?
(A)銀行對外籌措資金窒礙難行時,流動性風險即明顯提高
(B)當銀行的擠兌風險一發不可收拾時,擴散效果將逐步蔓延至其他金融機構,殃及該地區的金融市場,形成全面
性的金融恐慌
(C)借款客戶出現嚴重違約,只能提高銀行的信用風險,不致影響其流動性風險
(D)大部分客戶異常提領款項時,該銀行可能隨著流動性漸次不足而面臨擠兌
10(D).57.新巴賽爾資本協定,2004 年 6 月將「作業風險」的「最低資本需求」,納入資本適足率的第一支柱。依據金管會
定義作業風險,係起因於哪些不當因素,造成銀行損失之風險,下列敘述何者錯誤?
(A)人員
(B)系統
(C)內部作業與外部事件
(D)策略風險與信譽風險
11(B).58.下列何種方法不屬於作業風險的資本計提方法?
(A)進階衡量法
(B)內部模型法
(C)標準法
(D)基本指標法
12(B).59.依據金管會「銀行資本適足性及資本等級管理辦法」(103.01.09),「風險性資產總額」係指信用風險加權風險性資
產總額,加計市場風險及作業風險應計提之資本乘以多少之合計數?
(A) 12
(B) 12.5
(C) 15
(D) 18
13(A).2.下列何者不屬於「責任中心體系」的分類要素?
(A)區域中心
(B)成本中心
(C)利潤中心
(D)投資中心
14(C).4.若財務部轄下有資金調撥等三個科別,則財務部經理每月領取的薪資費用之歸屬,下列何者正確?
(A)此薪資費用是財務部的間接成本
(B)此薪資費用是財務部轄下資金調撥等三個科別的直接成本
(C)此薪資費用是財務部轄下資金調撥等三個科別的間接成本
(D)此薪資費用不宜當作財務部轄下任何科別的直接或間接成本
15(D).7.企業發行新債務憑證時,儘管金融環境不變,仍被要求比較高的息票利率,意味該企業的信用等級如何?
(A)無關
(B)不變
(C)提升
(D)降低
16(B).8.原則上,銀行的自有資本對風險性資產的比率愈高時,其承擔的資本風險將如何變化?
(A)愈大
(B)愈小
(C)不變
(D)無關
17(D).14.銀行之放款利率=基準利率+風險加減碼,有關風險加減碼下列何者錯誤?
(A)信用等級加碼
(B)外匯實績加減碼
(C)存款實績加減碼
(D)借款實績加減碼
18(A).22.有關房屋淨值放款,下列敘述何者錯誤?
(A)所謂房屋淨值係以其公告地價扣除第一順位抵押借款之餘額
(B)實務上第二順位貸款的還款期間應比第一順位短
(C)借款人還清部分房貸後,可申請增加額度
(D)第二順位抵押貸款之信用風險貼水加碼會高於第一順位抵押貸款
19(B).38.有關銀行的風險管理,下列敘述何者錯誤?
(A)表外業務須於資產負債表附註揭露
(B)資產負債到期期限相等,銀行即不存在利率風險
(C)透過內部模型推估風險值,須進行回溯測試
(D)銀行應採取多軌制 FTP 系統降低財務風險
20(B).X
42.美麗華銀行平價(Par Value)持有息票利率為 3%的 2 年期債券 10,000 元,一年之後,市場利率攀升 10 個基本點(Basis Point),請問此債券的市場價值為何?
(A) 9,804 元
(B) 9,718 元
(C) 9,699 元
(D) 9,615 元
(E) 以上皆非
21(C).43.假設本國 A 銀行於承作 5,000 萬美元放款時,同時發行 4,500 萬美元定期存單,則借貸相抵後該行擁有多少美元外
幣部位?
(A)短部位 500 萬美元
(B)短部位 5,000 萬美元
(C)長部位 500 萬美元
(D)長部位 5,000 萬美元
22(C).X
47.大直銀行的內部評等法,對 AAA 級授信客戶,設定 14%風險權數,低於標準法使用的 20%,若該銀行承作此客戶
10 億元「無擔保授信」,請問兩種方法相差多少資本計提額?
(A) 0.6 億元
(B) 0.048 億元
(C) 0.112 億元
(D) 0.128 億元
23(E).53.依主管機關現行資本適足率規定,以「非自用住宅」當作擔保品,其風險權數應如何訂定?
(A)一律以貸放比率(Loan to Value; LTV)為基礎劃分
(B)一律適用 100%風險權數
(C)一律適用 45%風險權數
(D)一律適用 35%風險權數
24(B).56.五年期的英國純折扣債券(pure discount bond),面額為 100 英鎊,市場顯示相同風險等級的五年期殖利率為 3%。若
英鎊對美元的匯率為 1:1.3310,則當英鎊貶值 1%,債券價值將變動多少幅度?
(A)增加 0.84 美元
(B)增加 0.86 美元
(C)減少 5.57 美元
(D)減少 5.74 美元
25(C).58. A 銀行民國 106 年底淨值為新臺幣(以下同)1,200 億元,107 年 1 月對非為利害關係人之同一法人最高授信總餘
額不得超過多少?
(A) 60 億元
(B) 120 億元
(C) 180 億元
(D) 240 億元
今日錯題測驗-風險管理制度與實務-阿摩線上測驗
姜宛伶剛剛做了阿摩測驗,考了84分