1(D). 40.客戶之違約風險係由違約事件的發生機率來描述,銀行經營業務可能面對的違約行為,下列敘述何者錯誤?
(A)經濟違約 (B)尚未履行付款義務之違約
(C)交易對手未遵守契約規定的違約 (D)掌握擔保品的處分權與第三人的保證
2(B). 43.有關金融控股公司的資本適足率與業務限制,下列敘述何者錯誤?
(A)計算集團子公司之合格資本,如屬信託業、期貨業及創業投資事業,則以帳列淨值計算
(B)申請辦理集團子公司間的共同行銷業務,金融控股公司必須最近一次申報之以合併基礎計算之資本適足率未低
於 150%
(C)計算集團子公司之法定資本需求,如屬信託業、期貨業及創業投資事業,係以全部自有資產總額減除應收稅款
及預付稅款後之 50%
(D)「金融控股公司合併資本適足性管理辦法」,定義金控公司以合併基礎計算資本適足率,且其子公司應符合各
業別資本適足性之相關規範
3(A). 22.有關消費性放款之信用評分制度,下列敘述何者錯誤?
(A)系統量化評分後,即不准再執行額外人為輔助之加減分異動
(B)借款人容易在申請時隱匿不利之個人資訊,導致違約率上升
(C)銀行依信用評分決定准駁和最高申貸金額
(D)常理上,銀行降低信用評分的准駁標準,會提高信用風險規模
4(A). 52. S & P 國際信評機構的國家主權評等,攸關等級制度,下列敘述何者正確? A.分成投資級與投機級兩大類 B.
信用等級介於 AA 與 CCC 之間者,相同等級再細分三個層級 C.旨在反映各國「主權債」的償還能力 D.旨在
反映各國政府機關所發行「權益證券」的信用品質
(A)僅 ABC (B)僅 BCD
(C)僅 ABD (D)ABCD
5(C). 38.有關作業風險之資本計提,標準法是依業務別設定計提指標,並與對應且權數固定的β值相乘求得資本計
提額,下列敘述何者錯誤?
(A)將銀行業務活動分為八大類別
(B)八類業務均以「營業毛利」作為計提標準
(C)八類業務均以「營業利益」作為計提標準
(D)風險係數β值,依業務屬性與暴險程度,定在 12%至 18%之間
6(C). 9.有關證券業在不同資本適足率下之業務規範及限制,下列敘述何者錯誤?
(A)證券商申請辦理有價證券借貸業務、有價證券買賣融資融券、證券業務借貸款項時,申請日前半年的資本適足
率應達 150%以上
(B)證券商申請合併,合併前 6 個月的資本適足率,均須達到 200%以上,且申請前 1 個月之「擬制性合併」的資
本適足率應達 200%以上
(C)證券商包銷有價證券時,包銷總金額不得超過其流動資產減流動負債後餘額之 20 倍;自有資本適足率低於 120%時,不得超過 10 倍 (D)證券商辦理融資融券時,若資本適足率連續 3 個月達 250%以上時,可以提高承作規模至融資或融券的總金額,
分別不得超過淨值的 400%
7(B). 46.假設 A 銀行持有本金$10,000、票面利率固定 5%之 5 年期債券外,其餘資產均為現金;負債部分只發行一年
到期的定期存單,金額$8,000,固定利率 2%,到期後發行新存單的利率隨市場走勢調整,並預期未來無另外資
產。市場利率在第一年年底,若上升 50 個基準點,請問第二年年底的淨利息利潤,相較於第一年年底變動多
少?
(A)減少$50 (B)減少$40 (C)增加$40 (D)增加$50
8(C). 44.銀行的營業單位遇到資金不足時,透過聯行往來取得資金適用的利率,係指下列何者?
(A)存款利率 (B)放款利率 (C)借用利率 (D)供應利率
9(A). 38.金融控股公司的資本適足率管理,須符合下列哪些? A.子公司應符合各業別資本適足性之相關規範 B.
金融控股公司資本適足率須大於 100% C.金融控股公司槓桿比率須大於 6% D.金融控股公司負債比率
小於 100%
(A)僅 A、B (B)僅 A、B、C (C)僅 B、C、D (D) A、B、C、D
10(A). 2.有關成本觀念的敘述,下列何者錯誤?
(A)可控制成本又稱變動成本,不宜與固定成本相混淆
(B)每項產品的邊際貢獻,是由該產品的售價減去變動成本而得 (C)直接材料加上直接人工,合稱「直接成本」或「變動成本」
(D)沉沒成本(Sunk Cost)類似固定成本,無論產銷及環境如何變化,該成本依然發生
11(C). 45.假設「幸福滿屋」之目前房屋市場價值為 2,000 萬元,已向甲銀行貸款 1,500 萬元,甲銀行乃該屋之第一
胎房貸銀行,並設定該屋之可貸金額為房屋價值的 75%,並依可貸金額的 1.2 倍設定質權。若「幸福滿屋」
屋主向乙銀行提出二胎房貸申請,若乙銀行對風險容忍程度在第一順位質權設定的 20%。若「幸福滿屋」
依乙銀行對該屋之二胎房貸上限金額進行全額貸款後,請問該屋之淨值剩下多少?
(A) 300 萬元 (B) 250 萬元 (C) 140 萬元 (D) 70 萬元
12(C). 35.從 2011 年 10 月起,台灣的流動準備法定比率是多少?並如何計提?
(A) 7%;按日 (B) 7%;按月 (C) 10%;按日 (D) 10%;按月
13(D). 45.關於成本與收入觀念,下列敘述何者錯誤?
(A)投資中心包括在責任中心體系內
(B)成本中心追求最低成本,利潤中心強調利潤最高
(C)成本中心的主管通常無權決定產品售價
(D)任何收入中心的主管,均應有權決定行銷產品的數量多寡與售價高低
14(A). 14.根據國際信用評等機構 Standard & Poor’s 的信用等級分類,下列何者屬於「投資等級」債券?
(A) BBB+ (B)BB (C)B+ (D)CCC+
15(D). 17.授信業務的系統性信用風險,不包括哪項影響因素?
(A)產業環境 (B)總體環境 (C)政治及社會因素 (D)個別借款客戶
16(D). 有疑問 47.乙公司 2022 年度損益表的主要會計科目為:營業收入 166,228 萬元、營業成本 92,304 萬元、營業費用 13,384
萬元、利息費用 1,858 萬元、處分固定資產損失 99 萬元、匯兌損失 33 萬元,請問該公司的財務費用率為多少?
(A)0.54% (B)0.84% (C)1.04% (D)1.14%
17(B). 48.張先生以市價 1,200 萬的房屋向 A 銀行貸款,A 銀行核予之貸放成數為 75%後,張先生再向 T 銀行申請二胎房貸,T 銀行依其風險容忍度以第一順位質權設定金額的 15%核予張先生二胎房貸,請問張先生可由 A銀行及 T 銀行獲得的總貸款金額為多少?( 依一般實務慣例,第一順位銀行通常會以貸放金額的 1.2 倍設定質權)
(A) 960 萬 (B) 1,062 萬 (C) 1,080 萬 (D) 1,200 萬
18(B). 59.重新訂價的缺口又稱「資金缺口」,有關資金缺口的敘述,下列何者錯誤?
(A)是某天期的敏感性資產與敏感性負債相減而得
(B)敏感性資產除以敏感性負債大於 0 時,稱為「正」資金缺口
(C)利率由高往低下滑時,適合採用「負」資金缺口策略
(D)利率處於最高點或最低點時,適合採用「零」資金缺口策略
19(B). 50.有關信評機構之評估過程,針對受評公司之財務分析的評定敘述,下列何者錯誤?
(A)財務分析即財務風險分析 (B)獲利能力與盈餘保障,反映還款的市場風險
(C)利息保障倍數強調利息費用愈低,越有保障 (D)固定費用的財務保障倍數係衡量公司的成本負擔能力
20(C). 4.有關銀行財務處的直接成本和間接成本管理,下列敘述何者錯誤?
(A)財務處轄下資金調撥部經理的薪水,是該部的直接成本
(B)財務處轄下資金調撥部經理的薪水,是上級單位財務處的直接成本
(C)財務處處長的薪水,是轄下資金調撥部的直接成本
(D)財務處處長的薪水,是財務處的直接成本
21(D). 有疑問 X
50.證券商資本適足率計算範圍包括下列哪些? A.市場風險 B.交易對象風險 C.執行業務疏誤所生之風
險 D.流動性風險
(A)僅 A (B)僅 A、B (C)僅 A、B、C (D) A、B、C、D
22(C). 44. A 銀行目前提供客戶約 1%的存款利率,而對客戶的貸款利率為 2.5%,若該行存放比率為 80%。請問該行每吸收 1,000 萬元存款後將其貸出時,在不考慮相關成本下,可獲得多少利潤?
(A) 25 萬元 (B) 15 萬元 (C) 12 萬元 (D) 10 萬元
23(C). X
49.有關「指數型」住宅貸款的產品特性,下列哪項內容不適當?
(A)授信對象以自然人為主
(B)屬於固定利率計息,借款人須每月還本付息
(C)搭配「指標利率」計算貸款利率,但此指標須貸放機構不能直接操控
(D)除承貸銀行事先約定外,該類貸款仍可提前還款
精熟測驗 - 風險管理制度與實務-阿摩線上測驗
umimi剛剛做了阿摩測驗,考了91分