【精選】 - 衍生性金融商品概論與實務難度:(1~25)-阿摩線上測驗

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【精選】 - 衍生性金融商品概論與實務難度:(1~25)

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1(A).

6.下列何項變數的變化不會使買權的價值隨之增加？
(A)到期時間縮短
(B)無風險利率上升
(C)標的物價格波動性升高
(D)標的物價格升高

2(　).

28.某公司為避免價格變動而對公司績效有不利影響，擬對下列項目進行避險。請問下列項目何者不適用公允價值避險之會計處理？
(A)預期採購之原料
(B)已簽訂合約購買原料之確定承諾
(C)該公司持有至到期日之政府公債
(D)已入庫之製成品存貨

3(　).

53.臺灣的某家進口廠商預期在 3 個月後須支付一筆 EUD100,000 的歐元，在無做任何避險交易下，廠商所擔心的是屆時新臺幣將會作何變化？
(A)升值
(B)貶值
(C)升值或貶值都沒關係
(D)升值或貶值都擔心

4(　).

1.依主管機關規定，本國金融機構於委託國外金融機構從事組合式商品避險交易時，應於相關合約中明確要求交易對手在避險操作上應避免之事項，下列何者非屬之？
(A)避免利益衝突
(B)避免損及客戶權益
(C)避免交易期限太長
(D)避免影響市場行情

5(　).

11.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行辦理衍生性金融商品業務之經辦及相關管理人員應具備之資格條件，包括參加國內金融訓練機構舉辦之衍生性金融商品及風險管理課程時數達多少小時以上且取得合格證書？
(A)三十小時
(B)四十小時
(C)五十小時
(D)六十小時

6(　).

12.銀行向客戶提供結構型商品交易服務前，應向客戶充分揭露並明確告知各項費用與其收取方式、交易架構，及可能涉及之風險等相關資訊，其中風險應包含下列何者？
(A)最小損失金額
(B)期初損失金額
(C)適度損失金額
(D)最大損失金額

7(　).

30.為降低衍生性金融商品的作業風險，針對作業風險管理工作，下列敘述何者錯誤？
(A)金融性交易在辦理交割後，若雙方沒有提出任何異議，則交易文件應歸檔備查
(B)每筆交易紀錄都應以多聯式、連續編號的交易單來紀錄
(C)交易確認書的點收部門應獨立於交易部門之外
(D)大部分衍生性商品都是以實物交割，只有少部分是以現金交割，所以交割作業較為複雜

8(　).

40.期貨交易中，市價申報與限價申報二者以何種優先撮和？
(A)市價優先
(B)限價優先
(C)優先順序一樣
(D)依輸入時間的先後決定

9(　).

24.銀行與客戶承作一筆六個月二倍槓桿，每期不計槓桿名目本金為 100 萬美元，每月比價一次共比價 6 次之 USD/CNH 匯率類之複雜性高風險 TRF 商品，其非避險目的交易之個別交易損失上限為多少？
(A) 1 百萬美元
(B) 3.6 百萬美元
(C) 6 百萬美元
(D) 9 百萬美元

10(　).

34.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定，有關銀行對屬自然人之一般客戶提供不保本型結構型商品業務，本金連結黃金選擇權之結構型商品，承作時之交易門檻為等值多少美元以上（含）？
(A) 1 萬美元
(B) 3 萬美元
(C) 4 萬美元
(D) 5 萬美元

11(　).

22.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，所稱高淨值投資法人應符合之條件，包括最近一期經會計師查核或核閱之財務報告持有有價證券部位或衍生性金融商品投資組合達新臺幣多少元以上？
(A) 5 億元
(B) 10 億元
(C) 15 億元
(D) 20 億元

12(　).

60. CBOT 之美國長天期中央政府公債期貨每口契約 10 萬美元，最小價格跳動點為 1/32(%)，請問某投資人於市價 105-24 買入美國政府長期債券期貨，三個月後並於 105-28 賣出，其損益狀況為何？
(A)獲利 31.25 美元
(B)獲利 62.5 美元
(C)獲利 125.0 美元
(D)損失 125.0 美元

13(　).

1.下列何項衍生性金融商品，不得提供給指定銀行 DBU 之自然人一般客戶？
(A)雙元貨幣不保本型結構型商品，且比價期間超過一年
(B)外匯保證金交易
(C)陽春型遠期外匯
(D)保本型結構型商品

14(　).

4.銀行訂定衍生性金融商品業務人員之酬金制度及考核原則，應：
(A)直接與特定金融商品銷售業績連結
(B)僅納入財務指標
(C)包括是否有客戶紛爭
(D)經監事會通過

15(　).

6.殖利率曲線形狀改變的風險歸屬於下列何種風險？
(A)期間結構風險(Term Structures Exposures)
(B)殖利率曲線風險(Yield Curve Exposures)
(C)基差風險(Basis Risk)
(D)匯率風險(Foreign Exchange Risk)

16(　).

9. Vega 風險是指選擇權標的物何種變動所造成對選擇權價格的影響？
(A)殖利率
(B)標的物價格
(C)標的物波動度
(D)執行價

17(　).

16.依 IFRS 7 金融工具揭露之規定，企業應量化揭露金融工具產生之哪些風險？
(A)僅信用風險、市場風險
(B)僅市場風險、流動性風險
(C)僅流動性風險、信用風險
(D)信用風險、市場風險、流動性風險皆應揭露

18(　).

20.衍生性金融商品所具有的投機性功能與賭博所具有的共通特性不包括下列何者？
(A)具有遠期交割特性的表外交易(off-balancesheet transaction)
(B)具有高度的財務槓桿效果(leverage operation)
(C)是一種「零和遊戲」(zero-sum game)
(D)完全靠運氣

19(　).

22.依主管機關規定，銀行辦理結合存款與衍生性金融商品之結構型商品業務時，下列敘述何者錯誤？
(A)應確實辦理認識客戶(KYC)程序
(B)應完成客戶風險屬性分析
(C)客戶如不願接受風險屬性分析，得免除辦理 KYC 程序
(D)銀行辦理本項業務，不得以存款名義銷售

20(　).

23.金融交換早期是由下列何種金融商品所衍生出來？
(A)平行貸款和銀行間拆款
(B)銀行間拆款和債券附買回
(C)債券附買回和相互擔保貸款
(D)相互擔保貸款和平行貸款

21(　).

25.何謂「雲霄飛車型交換」？
(A)企業融資時搭配「本金遞減交換」，償債時搭配「本金遞增交換」
(B)企業融資時搭配「本金遞增交換」，償債時搭配「本金遞減交換」
(C)企業融資前期搭配「本金遞減交換」，融資後期搭配「本金遞增交換」
(D)企業融資後，償債前期搭配「本金遞減交換」，償債後期搭配「本金遞增交換」