衍生性金融商品概論與實務自由測驗(難度:隨機)-阿摩線上測驗

阿摩：成功和失敗最大的差別在於想法。

88分

(4 分2 秒)

模式:自由測驗
科目:衍生性金融商品概論與實務
難度:隨機

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1(C).

1.銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者，除應經核准後始得辦理之商品者外，得開辦各種衍生性金融商品，並於開辦後多少日內檢附相關資料報金管會？
(A) 3 日
(B) 7 日
(C) 15 日
(D) 30 日

2(C).

27.銀行辦理新種衍生性金融商品，下列敘述何者錯誤？
(A)應訂定內部審查作業規範
(B)新種商品之審查小組應包括各相關部門之權責，並依審查作業規範審查
(C)新種複雜性高風險商品，經審查小組審查通過後即可辦理
(D)新種複雜性高風險商品，經審查小組審查後，應提報董（理）事會或常務董（理）事會通過

3(A).

20.貨幣相同，固定利率對浮動利率的交換稱為下列何者？
(A)基本換匯換利
(B)普通利率交換
(C)基差利率交換
(D)不需交換

4(C).

18.有關非避險衍生工具之衡量與分類，下列何者正確？
(A)透過損益按公允價值衡量
(B)透過其他綜合損益按公允價值衡量
(C)後續按攤銷後成本衡量
(D)權益法投資

5(C).

15.δ(Delta)變動所引發選擇權價值變動的風險，係指下列何者？
(A) θ(Theta)風險
(B) δ(Delta)風險
(C) γ(Gamma)風險
(D) ρ(Rho)風險

6(C).

1.依主管機關規定，本國金融機構於委託國外金融機構從事組合式商品避險交易時，應於相關合約中明確要求交易對手在避險操作上應避免之事項，下列何者非屬之？
(A)避免利益衝突
(B)避免損及客戶權益
(C)避免交易期限太長
(D)避免影響市場行情

7(D).

26.保本型外幣組合式商品結構為：
(A)外幣定期存款＋賣出外幣期貨
(B)外幣定期存款＋賣出外幣遠期契約
(C)外幣定期存款＋賣出外幣選擇權
(D)外幣定期存款＋買入外幣選擇權

8(A).

13.國際金融業務分行(OBU)辦理衍生性金融商品，下列敘述何者錯誤？
(A)因國際金融業務條例排除銀行法，故無須遵守「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」
(B)交易對象為中華民國境外客戶
(C)交易對象得為國際金融業務條例第四條第二項所稱之中華民國境內金融機構
(D)除經主管機關核准外，辦理之商品以未涉及新臺幣者為限

9(A).

13.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定，銀行向專業機構投資人及高淨值投資法人以外之客戶提供非屬結構型商品之衍生性金融商品交易服務，交易文件應以文字或情境分析說明交易損益之可能變動情形。下列何種商品得以一次性之說明分析交易損益之可能變動情形？
(A)遠期外匯
(B)賣出選擇權
(C)目標可贖回遠期契約
(D)歐式觸及出場遠期合約

10(A).

34.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行向下列何種客戶提供複雜性高風險商品交易服務時，應充分告知該金融商品、服務及契約之重要內容且以錄音或錄影方式保留記錄？
(A)專業機構投資人
(B)一般專業客戶
(C)高淨值投資法人
(D)專業知識、交易經驗及風險承擔能力與銀行相當者

11(D).

10.下列何者非屬陽春型選擇權？
(A) Call or Put Strips
(B) Interest Rate Collars
(C) Interest Rate Caps
(D) Digital Option

12(B).

5.指定銀行受理個人或團體辦理金額價值多少以上之結購、結售外匯，應於確認交易相關證明文件無誤後，於訂約日立即將相關資料傳送中央銀行外匯局？
(A)等值十萬美元
(B)等值五十萬美元
(C)等值一百萬美元
(D)等值新臺幣三千萬元

13(A).

4.銀行對屬自然人之一般客戶得提供之單項衍生性金融商品交易服務（如不涉及大陸地區商品或契約），下列何者非屬之？
(A)信用違約交換(CDS)
(B)外匯保證金交易
(C)買入陽春型外幣匯率選擇權
(D)買入轉換/交換公司債資產交換選擇權

14(B).

32.下列何者並非影響金融商品買賣價差的可能因素？
(A)商品流動性
(B)財政政策改變
(C)負責報價的自營商家數多寡
(D)市場是否中斷或跳空

15(B).

25.關於換匯換利(cross-currency swap)與外匯交換(foreign exchange swap, FX swap)，下列敘述何者錯誤？
(A)換匯換利是指交易期間雙方相互支付「期初取得貨幣利息」，期末再依原期初互換之本金等額返還
(B)換匯換利交易，因為本金相同，所以進行差額交割
(C)外匯交換是在同一交易日簽訂一筆即期交易與另一筆買賣方向相反的遠期交易
(D)外匯交換交易，在存續期間內無利息的交換

16(B).

12.依銀行辦理衍生性金融商品自律規範規定，有關銀行對屬自然人之一般客戶提供不保本型結構型商品業務，其應符合之原則，下列敘述何者錯誤？
(A)計價幣別以銀行可受理之幣別(包含人民幣)為限
(B)結構型商品到期結算金額應達原計價幣別本金 60%以上
(C)本金連結黃金選擇權之結構型產品期限不得超過 6 個月
(D)本金連結外幣匯率選擇權之結構型產品期限不得超過 3 個月

17(D).

44.銀行得提供予屬自然人之一般客戶之不保本型結構型商品，下列何者錯誤？
(A)計價幣別以銀行可受理之幣別(包含人民幣)為限
(B)結構型商品到期結算金額或依合約條件提前到期結算金額應達原計價幣別本金(或其等值)70%以上
(C)本金連結外幣匯率選擇權之結構型商品，產品期限不超過3個月，承作時之交易門檻為等值1萬美元以上(含)
(D)本金連結黃金選擇權之結構型商品：產品期限不超過 6 個月，承作時之交易門檻為等值 2 萬美元以上(含)

18(D).

37.假設目前股價指數為 7200，一檔與股價指數連結的半年期優利型結構債券，其發行價格為$94.32。如果到期當天股價指數不超過 8000，此債券償還面額為$100，否則償還金額等於$100 × (8000/到期股價指數)。若到期時指數為 8200，則投資人的年報酬率大約為多少？
(A) 0.87%
(B) 2.87%
(C) 4.87%
(D) 6.87%

19(A).

59.乙公司於 X1 年 1 月 1 日，發行三年期的公司債，面額$1,000,000、票面利率 12%，每年 12 月 31 日付息一次，在支付發行公司債之交易成本後，乙公司淨收取現金$1,049,732（原始有效利率為 10%）。公司採用攤銷後成本法，並以有效利率法攤銷折溢價。則乙公司於 X1 年 12 月 31 日對於上述公司債應有的分錄為何？
(A)借：利息費用$104,973
(B)借：利息費用$120,000
(C)借：應付公司債溢價$16,529
(D)借：應付公司債溢價$49,732

20(D).

10.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，所稱複雜性高風險商品之範圍，不排除下列何者？
(A)結構型商品
(B)多筆交易一次簽約之一系列陽春型選擇權
(C)交換契約(Swap)
(D)歐式觸及出場遠期合約

21(D).

40.假設市場無風險利率為 4.5%，則四年期保本率 100%之面額 10 萬元之結構式債券需投資於購買零息無風險債券的金額為何？
(A) 96,856 元
(B) 93,856 元
(C) 86,856 元
(D) 83,856 元

22(C).

11.下列何者非為金融資產及金融負債互抵之條件？
(A)有法律上可執行之權利將所認列之金額互抵
(B)公司意圖以淨額基礎交割
(C)抵銷權須取決於未來事項
(D)公司意圖同時實現金融資產及清償負債

23(D).

33.遠期交割之交易係指交割日晚於下列何者之交易？

(A)交易日
(B)生效日
(C)到期日
(D)即期交割日

24(B).

46.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行與特定類別客戶之交易糾紛，無法依照銀行內部申訴處理程序完成和解者，該客戶得向財團法人金融消費評議中心申請評議。下列敘述何者正確？
(A)僅適用於屬自然人之一般客戶
(B)適用於一般客戶
(C)適用於屬自然人之專業客戶
(D)僅適用於屬法人之一般客戶

25(D).

59.有一 97.5%保本的保本型債券，參與率為 60%，當投資連結商品獲利 25%，則該商品獲利多少？
(A) 25%
(B) 20%
(C) 15%
(D) 12.5%

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旭剛剛做了阿摩測驗，考了88分