勞工保險之給付

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建立於 2026年10月15日

學習重點 先分清普通事故保險與職業災害保險各有哪些給付種類，並分辨勞保、就業保險與職災保險的給付，不要混用。 領取保險給付的請求權，自得請領之日起五年不行使而消滅；老年給付則不受此時效限制。 老年給付要分清老年年金、老年一次金與一次請領老年給付，並記熟年資、年齡、提前減給及延後增給的規定。 傷病、生育、職業病都要判斷事故是否發生在保險有效期間，以及退保後是否仍有保障。 熟記失能年金的計算方式、保險費分擔比例、職災費率調整週期，以及給付權利的保護規定。 核心觀念 一、給付種類 保險別給付種類注意 勞保普通事故保險生育、傷病、失能、老年、死亡沒有醫療給付這一項（普通傷病的醫療由全民健保處理） 勞保條例職業災害保險傷病、醫療、失能、死亡沒有老年給付，也沒有生育給付 現行職災保險（勞工職業災害保險及保護法，民國111年5月1日施行）醫療、傷病、失能、死亡、失蹤多了失蹤給付 失業給付、育嬰留職停薪津貼屬於就業保險，不是勞保的給付種類。「健檢給付」也不是勞保的法定給付種類。 二、請求權時效與給付權利保護 依勞工保險條例第30條，領取保險給付的請求權，自得請領之日起，因五年間不行使而消滅。勞保雖然是強制性社會保險，仍然有消滅時效；時效由勞保條例自己規定，不是依民法的消滅時效規定辦理，期間也不是二年。 老年給付是例外：符合請領資格的人，可以從離職退保的翌日起請領，不受第30條請求權時效的限制。所以「老年給付五年不行使就消滅」是錯誤的說法。 同一種保險給付，不得因同一事故重複請領。 被保險人、受益人或支出殯葬費的人，領取各種保險給付的權利不得讓與、抵銷、扣押或供擔保。 同時受僱於二個以上投保單位的人，普通事故保險給付的月投保薪資可以合併計算，但不能超過投保薪資分級表最高一級；連續加保未滿30日的部分不合併計算。 三、傷病給付、醫療給付與退保後保障 普通傷害補助費、普通疾病補助費的要件是：遭遇普通傷害或普通疾病而住院診療、不能工作、因此拿不到原有薪資，而且正在治療中。給付從不能工作的第4日起發給，按平均月投保薪資的半數計算。起算日不是受傷日、住院日，也不是開始領不到薪資的那一天。 制度職災傷病給付標準 勞工保險條例（職業傷害補償費、職業病補償費）從不能工作的第4日起發給。第一年按平均月投保薪資70%發給；滿一年還沒痊癒的，改按半數發給，最多再給一年。 現行職災保險從不能工作的第4日起發給。前二個月按投保薪資全額發給，第三個月起按70%發給，最長二年。 勞保條例的醫療給付分成門診和住院兩種。門診給付範圍包括：診察（包括檢驗及會診）、藥劑或治療材料、處置、手術或治療。「膳食費用30日內之半數」是住院給付的項目，不屬於門診範圍。 傷病延續保障：被保險人在保險有效期間發生傷病事故，在保險效力停止後一年內，仍然可以就同一傷病及其引起的疾病，請領傷病、失能或死亡給付。這是退保後的保障期間，和五年請求權時效是兩回事。 退保後確診職業病：被保險人退保後，經診斷確定是在保險有效期間罹患職業病的，仍然可以請領職業災害保險失能給付。判斷重點在於疾病是否在保險有效期間、因工作環境而罹患，不看診斷當天是否還在職。不過，職業病仍須經醫學判斷確認疾病和工作有關聯，不能只因為從事某種職業就直接推定。 四、老年給付 請領勞保老年給付應辦理離職退保；已經領取老年給付的人，不得再參加勞工保險。請領年齡原本是60歲，依法逐步提高到65歲（民國115年起為65歲）。考題中寫「年滿60歲」時，依題意判斷即可。 類型要件與計算 老年年金給付達請領年齡、保險年資合計滿15年。以下兩種算法擇優發給：①平均月投保薪資×年資×0.775%＋3,000元；②平均月投保薪資×年資×1.55%。 老年一次金給付達請領年齡、保險年資合計未滿15年。年資每滿一年，發給一個月平均月投保薪資；超過60歲以後的年資最多算五年。 一次請領老年給付適用於民國98年1月1日以前已有勞保年資、符合過渡規定的人。年資前15年每滿一年給一個月，超過15年的部分每滿一年給二個月，最高45個月；超過60歲繼續工作的年資最多算五年，合計最高50個月。 提前請領：年資滿15年的人，最多可以提前五年請領，每提前一年減給4%，最多減給20%。 延後請領：符合請領條件而延後請領的，發給展延老年年金，每延後一年增給4%，最多增給20%。法律沒有規定到了請領年齡就必須領取，可以延後退休、延後請領。 同時符合勞保和國民年金保險老年給付資格的人，可以向任一保險人同時請領，由受理的保險人依各保險的年資分別計算後合併發給。 五、生育給付 參加保險滿280日後分娩，或滿181日後早產，可以請領生育給付，金額是平均月投保薪資一次給與60日，雙生以上按比例增給。 被保險人在保險有效期間懷孕，而且投保日數符合上述規定，在保險效力停止後一年內因同一懷孕事故分娩或早產的，仍然可以請領生育給付。所以生產時沒有加保，不一定就不能領，也不需要在生產後重新加保。但「只要參加過勞保就一定能領」是錯的，仍然要看投保年資和懷孕時點。 六、失能年金 被保險人遭遇傷病，經治療後症狀固定、再治療也無法期待治療效果，並經評估為終身無工作能力的，可以請領失能年金。計算方式是平均月投保薪資×保險年資×1.55%，金額不足新臺幣4,000元的，按4,000元發給。 被保險人如果另有國民年金保險年資，符合規定時可以併計年資，由保險人依各保險規定分別計算後合併發給。 七、保險費負擔與職災費率 對象普通事故保險費職業災害保險費 一般受僱勞工被保險人20%、投保單位70%、政府10%投保單位（雇主）全額負擔 無一定雇主或自營作業而參加職業工會者被保險人60%、政府40%被保險人60%、政府40% 職業災害保險費率分為行業別災害費率和上、下班災害費率兩種，由中央主管機關擬訂，報請行政院核定，送請立法院查照，每三年調整一次。 常考陷阱 「強制性社會保險沒有消滅時效」「依民法時效辦理」「二年不行使而消滅」：都錯，正確是自得請領之日起五年。 「老年給付五年不行使而消滅」：錯，老年給付不受五年時效限制。 「請領老年給付不用辦理離職退保」：錯，請領時應辦理離職退保。 「年滿請領年齡就應領取，不得延後」：錯，可以延後請領，並增給展延年金。 「年資每滿一年發給二個月」：老年一次金是每滿一年給一個月；一次請領老年給付也只有超過15年的部分才是每年二個月。 「同一事故可以重複請領同一種給付」：錯，不得重複請領。 普通傷病補助費從受傷日、住院日或沒領到薪資那天起算：錯，從不能工作的第4日起發給。 勞保條例職災傷病給付第一年的比例：是70%，不是50%或60%。 退保後的傷病延續保障期間：是一年，不要和五年時效搞混。 「離職後才確診，所以不算職業災害」：錯，只要能認定是在保險有效期間罹患的職業病，仍可請領職災失能給付。反過來，「只要是礦工就一定會得塵肺病」這種當然推定，也是錯誤選項。 「生產時沒加保就不能領生育給付」「曾加保就一定能領」：兩者都錯，要看是否在保險有效期間懷孕、投保日數是否足夠，以及是否在退保後一年內分娩。 「職災保險有老年給付」「勞保有失業、育嬰、健檢給付」：都錯。 「膳食費用30日內之半數」屬於門診給付：錯，這是住院給付的項目。 「有國民年金年資就不能合併發給」：錯，可以併計年資、合併發給。 職業工會被保險人的職災保費自付比例：是60%，不是30%、40%或50%。 職災費率的調整週期：是每三年，不是每年、每二年或每五年。 記憶口訣 「普通生傷失老死；職災傷醫失死，沒有生和老。」 「請求五年，老年例外；傷病第四日，退保續保一年。」 「職災傷病一年七成，之後減半。」 「生育二八○、早產一八一；保內懷孕，退保後一年內生產也能領。」 「年金一五五，保底四千；提前延後每年四，最多二十。」 「工會自付六、政府付四；職災費率三年一調。」